纳税自查报告怎么写

纳税自查报告怎么写(范例六篇)。

通常来讲，有付出就会有收获，为了更加具体地去陈述一些数据，报告成为了一种新兴产业。您是不是不太清楚报告怎么写呢？栏目小编为大家整理的“纳税自查报告怎么写”或许能够为您带来新的启示，建议您将此网页收藏以便随时查看！

纳税自查报告怎么写 篇1

纳税人自查报告怎么写

随着经济的发展，税收已经成为国家财政收入的重要组成部分。对纳税人来说，自查报告是每年必须进行的任务，这不仅能帮助纳税人熟悉税收政策和税法法规，还可以纠正自身存在的问题，避免税务风险。那么，纳税人自查报告应该如何写呢？下面就为大家详细介绍。

一、自查报告的基本要素

自查报告是一份比较重要的材料，纳税人应当认真填写并按时报送。自查报告包括以下基本要素：

1.纳税人的基本情况和纳税情况：主要是填写纳税人的注册信息、行业代码、纳税人识别号、纳税情况等。其中，纳税情况是自查报告的重点，要详细记录纳税人的各项税款、税种及缴纳情况。

2.自查情况的回顾与分析：主要是对财务、纳税、经营等情况的回顾和分析，目的是发现问题并限制风险。同时，加强内部控制，制定管理规定，定期开展内部审计，完善管理制度等都是必须重要的方法。

3.纠正措施的规划与执行：主要是对纳税人现有存在的问题进行挑战，提出具体的纠正措施，并落实到实际工作中。

二、自查报告的撰写步骤

自查报告的撰写需要有一定的步骤。在具体实践中，纳税人可以按照下面的方法来撰写自查报告：

1.明确填报自查报告的目的：自查报告的目的是什么？主要是为了确保合规缴税、保障纳税人的利益。填报自查报告时，必须对照税收政策、法规等方面进行分析，确保自查报告的准确性。

2.认真核查财务会计凭证及相关税务文件：在填报自查报告前，纳税人应该认真核查财务会计凭证以及相关税务文件，确保了解自身财务税务情况的全面性和准确性。

3.对照税务政策及法规制度进行分析：纳税人应该仔细对照税务政策、法规制度进行分析，并对自身存在的税收风险进行评估，以便及时采取相应的措施加以避免。

4.制定整改措施方案：在确定问题后，纳税人应该制定针对性整改措施，然后根据整改措施逐项进行内部调整、完善管理制度等工作。

5.报送审核自查报告：完成以上几个步骤后，纳税人需要将自查报告报送给税务局进行审核，确保自查报告的准确性与合规性。

三、自查报告的注意事项

1.认真核查：在填报自查报告前，纳税人应该认真核查财务会计凭证及相关税务文件，确保了解自身财务税务情况的全面性和准确性。

2.提前准备：纳税人应该提前准备好审核所需的各项材料，同时逐一复核，防止遗漏。

3.联系税务机关：在撰写自查报告过程中，纳税人需要积极与所在的税务机构进行联系，了解相关业务，提高修订自查报告的质量。例如，合理利用税务部门公开发布的免税或减免政策等。

4.及时纠正问题：自查报告的最终目的是纠正问题，所以纳税人应该及时发现并纠正任何存在的风险和问题，以保证符合法律法规以及税务政策的合规管理。

总之，纳税人自查报告的目的就是要在本身的财务税务管理中发现存在的问题与风险，通过报送自查报告，加强与税务机关的沟通，完善和提高税务管理水平，更好地保障自身的权益和利益。此外，纳税人应该按照相关法律法规的要求认真填写自查报告，并在规定的时间内提交。

纳税自查报告怎么写 篇2

纳税人自查报告

尊敬的税务局领导：

我公司是一家专业从事电子产品销售的企业，自成立以来一直秉承着遵纪守法、诚信经营的原则。为了提高自身税收合规水平，近期我们进行了一次全面的自查工作，并撰写了这份自查报告，以便能够及时发现和纠正可能存在的问题，保持良好的纳税信用。

首先，我们进一步加强了内部的税务管理。我们建立了完善的财务制度，明确了职责分工和审批流程，确保了税务申报和缴纳工作的准确性和及时性。我们还加强了内部培训，提高了员工对税法的了解和遵守意识，使得全体员工都能够清楚自己的纳税义务和责任。

其次，我们进行了全面的纳税申报和缴纳工作的审核。我们逐项核对了各项税收申报表和缴纳凭证，确保了数据的准确性和一致性。同时，我们对过去一年的纳税申报和缴纳情况进行了归档和备份，以备税务部门进行核查。我们还请专业的税务咨询机构对我们的纳税申报和缴纳工作进行了审查和评估，以确保我们的申报和缴纳程序符合相关法规要求。

此外，我们还对税务相关的合同和协议进行了全面检查。我们查阅了与税务有关的所有合同和协议，确保其合法有效。并对发票、收据等相关单据进行了归整和备份，以备税务部门进行核查。

在自查过程中，我们发现了一些不足之处，特此列举如下：

1. 在某些纳税申报表上，存在一些数据录入错误，导致申报信息与实际情况不符。我们会立即进行更正，并加强对纳税申报表填写的核对和审查。

2. 在某些缴税单证上，存在一些录入错误和漏报的情况，导致缴款额度不准确或不完整。我们会及时核实并补缴相应的税款。

3. 在纳税申报和缴纳过程中，发现一些相关政策和法规不熟悉的问题，导致某些应缴税款遗漏或错误计算。我们会加强对税收政策和法规的学习和了解，及时修正并按照法律规定补交相应税款。

我们对以上问题深感抱歉，并承诺会采取相应的纠正措施以确保今后的纳税申报和缴纳工作更加准确和规范。我们将进一步加强内部管理的力度，加大员工培训的力度，切实履行纳税义务，与税务部门共同建立互信的合作关系。

最后，感谢税务局一直以来给予我们的关心和支持，我们将一如既往地遵守税法法规，在经营活动中切实履行纳税义务，为社会经济的发展做出应有的贡献。

谨此报告。

此致，

XXX公司

日期：

纳税自查报告怎么写 篇3

纳税人自查报告

一、引言

纳税人自查报告是指纳税人对自身纳税情况进行全面、客观、真实的核查和总结，并将核查结果以书面形式进行汇报的一种工作方式，旨在加强纳税人对自身税收遵守情况的监督和自我纠错能力的强化。本次纳税人自查报告主要内容包括纳税人纳税义务履行情况、税收风险识别与防范、税务合规性管理与控制、纳税申报操作规范等方面。

二、纳税人纳税义务履行情况

1. 税费清单：纳税人列出了上年度各项税费的纳税情况，包括增值税、所得税、企业所得税等。并核实与每项税费相关的票据、台账等资料的真实性和完整性。

2. 税收优惠政策：纳税人自查了自身是否享受了符合自身条件的税收优惠政策，并对享受优惠政策的依据进行了清晰的归档和备案。

3. 税收合理避税：纳税人评估了自身是否存在合法的避税行为，并核实了所采取的避税措施是否满足税法法规的要求，并明确了所享受的相关税收政策的依据。

三、税收风险识别与防范

1. 纳税风险评估：纳税人详细分析了涉及自身行业、经营模式、税收政策变化等方面可能存在的税收风险，并结合自身实际情况对其风险程度进行了评估。

2. 税收风险应对措施：纳税人针对识别出的税收风险制定了相应的应对措施，并对应对措施的实施情况进行了梳理和总结，确保风险的及时防范和纠正。

四、税务合规性管理与控制

1. 内部税务合规性体系建设：纳税人详细介绍了自身建立和完善内部税务合规性管理体系的的步骤和措施，并核实了体系的有效性和可操作性。

2. 税务合规性管理流程：纳税人明确了自身税务合规性管理的流程和责任，包括税收政策的及时了解、税务数据的监控和分析、税务合规性培训等。

3. 内部税务合规性控制措施：纳税人详细阐述了内部税务合规性控制措施的具体内容和实施情况，以确保税务操作的规范性、准确性和合规性。

五、纳税申报操作规范

1. 纳税申报流程：纳税人描述了纳税申报的整个流程和关键环节，包括填报申报表格、申报资料准备、申报审核等。

2. 申报数据准确性核实：纳税人核实了纳税申报所涉及的各项数据的准确性，并归档了与申报数据相关的票据、账簿等证明材料。

3. 纳税申报的时效性：纳税人对纳税申报的及时性进行了评估和总结，并对申报中出现的问题进行了分析和改进。

六、结语

通过本次纳税人自查报告，纳税人深入了解了自身纳税情况，识别和纠正了存在的问题和风险，加强了对税收合规性的管理和控制，提高了纳税申报的准确性和可信度。纳税人将进一步加强自身的税务合规性建设，不断完善自身的税收管理制度，以更好地履行自身纳税义务，为社会经济的发展做出更大的贡献。

纳税自查报告怎么写 篇4

近年来，社会的发展以及人民生活水平的提高，纳税问题变得越来越重要。越来越多的社会成员意识到，纳税已成为一种责任和义务，他们愿意全面了解自己的纳税情况，以防止任何税收违规或未达到其应纳税额的影响。

“纳税情况自查报告”作为纳税人自我检查的工具，可以帮助纳税人找到潜在的税收问题，并提供纳税建议，帮助他们更好地管理自己的税务。这个报告通常包括以下几个方面：

1.缴税历史记录。纳税人应该了解自己的完整的缴税历史记录，包括过去的缴税信息和明细。只有这样才能确保自己的缴税记录正确，不会被错误的制度所影响。

2.经济情况说明。除了纳税历史记录，纳税人也应该清楚自己的经济情况，并可以用这个报告来简要说明。这个说明常常包括家庭和个人经济情况，比如说家庭年收入等，以便税务机构更好地审查税收问题。

3.相关税务申报情况。从税收的角度来说，纳税人还应该清楚了解自己的税务申报情况。这包括自己是否已经向税务机构报告税收信息，以及这些信息是否准确。只有确保申报情况准确无误，纳税人才能避免被严密监视。

4.税务建议。最后，此报告还应该提供一个税务建议，以帮助纳税人改进自己的税收情况。建议可以从不同的角度和方面，如合理使用税收优惠政策等，以最好地推动纳税人的缴税政策。

总的来说，“纳税情况自查报告”可以提高人民对自己的税务的认识与理解程度，同时可以避免作为纳税人的违规行为引发的问题和损失等影响。在未来，这种报告应该作为纳税群众的必要工具，帮助纳税人更好地管理、维护自己的税务，并提供更有效的管理建议来控制、预防税收不正常情况的发生。

纳税自查报告怎么写 篇5

纳税人自查报告

自查是指纳税人根据税务机关的要求，自行查找涉税事项，审查自己的纳税行为是否符合相关法律法规的要求，并主动向税务机关报告的一项重要工作。自查报告是纳税人向税务机关提交的一份文件，旨在全面、客观地总结并反映纳税人纳税行为的情况，以及发现可能存在的税务风险和问题，并提出改进和完善的建议。下面是一份纳税人自查报告的范文，供参考。

纳税人自查报告

尊敬的税务机关：

我单位谨向贵机关提交我单位的纳税人自查报告，特此汇报我单位的纳税情况，并对可能存在的问题进行自检、自查，并提出自己的改进和完善的建议。

一、基本情况

我单位是一家以生产销售电子产品为主的企业，自成立以来一直秉承遵纪守法、诚信经营的原则，并始终按时足额缴纳各项税费。

二、纳税依据及自查范围

根据税法和有关税收政策，我单位自查了以下税种的纳税情况：

1. 增值税

（1）核对了销售额和销售明细，确保以正确的税率计算增值税；

（2）对进项税额进行核对，确保合理的进项税额抵扣；

（3）核对了应纳税额和实际缴纳的增值税额，确保纳税金额的准确性。

2. 企业所得税

（1）核对了应纳税所得额的计算，确保所有收入和费用都按规定纳入计算范围；

（2）核对了应纳税额和实际缴纳的企业所得税额，确保纳税金额的准确性。

3. 资源税

（1）核对了矿产品产量和销售额的报告与纳税申报；

（2）核对了应纳税额和实际缴纳的资源税额，确保纳税金额的准确性。

4. 城市维护建设税、教育费附加、印花税等其他税种。

三、自查发现的问题与风险

通过自查，我单位发现以下问题与风险：

1. 某产品销售额与销售明细有出入，导致增值税申报存在误差；

2. 某项费用未完全纳入应纳税所得额计算范围；

3. 某矿产品销售额未及时如实申报；

4. 城市维护建设税、教育费附加等税金的申报存在遗漏。

以上问题和风险，我单位已经认真核实，并深刻意识到不符合税收法规和要求的严重性。

四、改进与完善的建议

为了进一步规范纳税行为，提高纳税合规水平，我单位向贵机关提出如下改进和完善的建议：

1. 加强内部管理，建立健全税务档案、凭证等相关制度，确保数据的真实性和完整性；

2. 加强税务培训和宣传，提高全体员工对税收政策的了解和遵守意识；

3. 定期邀请税务机关进行纳税政策培训，帮助纳税人及时了解和适应税收政策的变化；

4. 加强与税务机关的沟通与合作，及时咨询和解决纳税问题，减少误区和风险；

5. 尽可能利用税务机关提供的税收优惠政策，合法减少纳税负担。

五、总结与展望

通过本次纳税人自查报告的编写，我单位深刻认识到了纳税合规的重要性和必要性。在今后的纳税过程中，我单位将更加注重纳税规范，严格遵守税务法律法规，切实履行纳税义务。同时，我们也期待税务机关在纳税咨询和服务方面能够给予更多的支持与帮助。

谨此提交，敬请查阅！

此致

敬礼

（纳税人单位名称）

日期：年月日

备注：此为纳税人自查报告的一份范文，具体格式和内容可以根据实际情况进行调整。

纳税自查报告怎么写 篇6

纳税人自查报告范文

尊敬的税务局局长：

我是某某公司的纳税人，特向贵局提交我公司的自查报告，以便您在日后的税务检查中参考。经过我公司全体员工的通力合作和不懈努力，各项自查结果如下：

一、税收合规情况

1. 纳税种类：我公司是一家有限责任公司，正常纳税人，依法缴纳了企业所得税、增值税、城建税、教育费附加等各项税收。

2. 税收申报：严格按照税法规定的期限，及时准确地进行纳税申报工作，遵守了国家有关的纳税申报要求。同时，我们将申报所需的材料、资料归档妥善保存，以备税务机关核查。

3. 税务优惠政策：公司积极了解并合法利用国家税收优惠政策，按照规定享受了相应的税收减免、退税等优惠政策，确保纳税合规的同时充分利用相关税收优惠政策，降低了企业的税负和经营成本。

二、合同及财务报表情况

1. 合同管理：公司建立了健全的合同管理制度，所有合同严格按照合同法的规定进行签订，并保留了合同的电子和纸质复印件，确保合同签署方的真实合法性和完整性。

2. 账务处理：公司按照会计法规定进行财务核算，记录真实、完整的财务数据，并按照办公室的规定建立了财务制度，确保财务账务的准确性和真实性。

3. 财务报表：公司严格按照财务会计准则编制财务报表，及时向税务机关报送相关报表。我们注重财务报表的真实性、准确性和完整性，遵守了会计核算、调整和报表程序的规程。

三、票据管理情况

1. 发票管理：公司建立了健全的发票管理制度，所有发票购买和使用都按照国家有关税务规定执行。我们购买和使用的发票均合法有效，未有购买虚假发票或购买过失实票的情况。

2. 食品餐饮行业的发票管理：作为一家餐饮企业，公司特别重视食品餐饮行业发票管理，严格执行财政部、国家税务总局关于食品餐饮行业发票管理的各项规定，确保发票真实有效，未有虚开、伪造或变造发票的行为。

四、其他税务合规情况

1. 纳税资料保存：公司根据税法要求，将纳税与相关文件、记录、凭证归档妥善保存，确保领导税务机关的检查要求。

2. 协助税务检查：公司积极协助税务机关进行税务稽查工作，按要求配合做好备案、报送相关材料等工作。公司将始终保持诚信守法的态度，本着主动配合、真实合作的原则，为税务机关的监督、检查和处理工作提供必要的协助。

通过自查，我公司对纳税事项有了更加全面的了解，更加明白了纳税的重要性和合规的必要性。在今后的经营中，我公司将继续严格遵守税法和相关税收政策，保持纳税的积极性和主动性，积极配合税务机关的工作，为国家的税收事业做出更大的贡献。

再次向您提交我公司的自查报告，感谢您对我们工作的关注和支持。我们将进一步加强纳税的自律性和合规性，确保税收的合法性和准确性。

敬祝工作愉快！

此致

某某公司

代表：XXX

日期：XXXX年XX月XX日

纳税自查报告怎么写 篇7

纳税人自查报告

一、引言

自查报告是纳税人在纳税过程中对自身纳税情况进行全面检查和自我评估的重要工作，也是遵守税法、加强税收合规管理的必要手段。本报告旨在总结我个人在以往纳税过程中存在的问题和不足，并提出改进措施和建议，以提高纳税合规性和纳税能力。

二、纳税申报

1.申报时机

根据税法规定，纳税申报需要在规定的时间内进行，我应当注意及时获取税收政策和税务机关发布的申报通知，确保按时进行申报。

2.申报准备

在进行纳税申报前，应对纳税信息进行认真梳理和准备，核实所需税收材料的完整性和准确性。同时，也需要了解税收优惠政策的适用条件及相关证明材料，以确保享受合法优惠。

3.申报内容准确性

在填写纳税申报表时，我应当根据实际情况如实填写，准确报税。同时，要严格按照税法规定的计税公式和计税方法进行计算，避免填写错误或误报税额。

三、税收优惠

1.合规性认定

针对所享受的税收优惠政策，我应按照规定的程序和要求进行认定申请。在申请前，需要对自身的条件进行全面评估，确保符合政策规定的条件。

2.税务机关合作

在进行税收优惠认定过程中，要积极与税务机关合作，配合提供所需材料和信息。与税务机关保持实时沟通，及时解决认定过程中的疑问和问题，确保申请顺利进行。

3.认定结果审查

一旦税收优惠认定结果出炉，我需对其进行仔细审查，确保认定结果的准确性。如发现认定结果有误或有疑问，要及时与税务机关联系，提供相关证明材料进行申诉。

四、税务外部联系

1.税务顾问咨询

在纳税过程中，如遇到税务问题，我应及时咨询税务专业人士或税务顾问，以确保自身纳税行为的合法性和规范性。

2.税务政策宣传

纳税人应定期关注税收政策和税务机关发布的通知，积极参加税务机关组织的座谈会、培训活动等，提高对税收政策的了解和掌握。

五、自查总结与改进建议

1.通过本次的自查，我发现了自己在纳税过程中存在的问题和不足之处。比如，申报准备不充分导致信息不准确，对税收优惠政策认定流程不够了解等。

2.针对存在的问题和不足，我制定了以下改进措施和建议：

- 加强学习，了解纳税政策和相关法规，提高自己的税收知识水平；

- 建立纳税档案，完善纳税信息记录，减少信息遗漏和错误；

- 定期参加税务机关组织的培训活动，了解最新的税收优惠政策；

- 建立与税务机关的良好沟通渠道，及时解决申报和认定过程中的问题。

六、总结

作为纳税人，自查报告是一个对自身纳税情况进行全面检查和自我评估的重要工作。通过本次的自查报告，我发现了自己在纳税过程中的不足之处，并制定了相应的改进措施和建议。我将继续加强学习，提高自身纳税合规性和纳税能力，争取用合法、规范的纳税行为履行公民义务，为社会和国家的发展贡献自己的力量。

纳税自查报告怎么写 篇8

纳税人自查报告

主题：加强税收合规，促进经济发展

摘要：

纳税人自查是指纳税人主动自觉地对其纳税义务进行全面自查，确保纳税行为的合规性与准确性。本报告以加强税收合规、促进经济发展为主题，分析并总结了本公司在纳税方面的情况和存在的问题，并提出具体的改进措施，以增加税收合规性，为经济发展营造良好的税收环境。

第一部分：纳税情况分析

本公司是一家从事电子产品制造和销售的企业。根据最近的年度纳税申报，公司的纳税情况总体良好，但在某些方面存在一些问题。首先是税收申报的准确性，有时候我们可能会出现一些计算错误或遗漏税收项目。其次，我们也面临税收法规的复杂性和时效性难题，导致我们未能及时调整并符合新的税收要求。此外，对于一些税收政策的优惠，并没有充分了解和合理利用。

第二部分：问题分析

1. 税收申报准确性问题：由于公司业务的复杂性和税收法规的变化，我们在税收申报方面可能出现计算错误或遗漏。这对于公司和税务部门都是一种不必要的麻烦和浪费时间。

2. 税收政策不熟悉问题：我们对于某些税收优惠政策的了解不够，导致我们没有充分地利用这些政策来减轻税收负担，从而影响了公司的发展和竞争力。

第三部分：改进措施

1. 加强内部纳税体系建设：建立一个完善的纳税管理制度，确保税收申报的准确性和完整性。加强培训和教育，提高员工对税收法规的了解和应用能力，减少错误和遗漏。

2. 加强纳税政策宣传和咨询：积极了解税收政策的变化和优惠政策，充分利用合适的优惠政策减轻税收负担。定期与税务部门进行沟通和咨询，以确保公司纳税行为的合规性和合法性。

3. 加强内外部合作：与税务部门、会计师事务所等专业机构合作，定期举办培训和研讨会，以提高对税收政策的理解和应用能力。与律师团队或税务专家建立合作关系，咨询税务问题，确保公司的纳税行为符合法律和政策的要求。

结论：

通过自查报告，我们发现了在纳税方面的一些问题和不足，并提出了相应的改进措施。加强税收合规是公司责任的一部分，也是我们为国家贡献的一项重要行动。只有加强纳税自查与改进，提高税收合规性，才能为公司的可持续发展和促进经济发展做出贡献。我们愿与政府、税务部门以及相关专业机构合作，共同为税收合规和经济发展努力！

附：参考文献

1. 《企业税收管理手册》

2. 《税务政策法规解读与案例分析》

3. 税务部门相关文件与通知

以上仅为纳税人自查报告的主题范文，具体内容可根据实际情况进行调整和完善。

纳税自查报告怎么写 篇9

纳税人自查报告

一、引言

纳税人自查报告是指纳税主体根据税法规定，自行开展纳税情况核查并编写一份报告，向税务机关自愿申报自身纳税情况的文件。自查报告的编写对于纳税人了解自身的纳税情况、加强内部控制、规范纳税行为、提高合规水平具有重要意义。下面将就纳税人自查报告的写作方法进行详细阐述。

二、自查报告的内容

1. 纳税人的基本情况

在自查报告的开头，需对纳税人的基本情况进行介绍，包括纳税人的名称、纳税人识别号、注册地址、法人代表等信息，以便税务机关对报告的真实性进行核查。

2. 纳税申报情况

纳税人应对上一纳税年度的纳税申报情况进行详细描述，包括各项税种的纳税金额、申报时限、纳税申报表的填报方式，如增值税、企业所得税等。

3. 审计报告

纳税人若有经过独立审计的财务报表，应将审计报告的相关情况进行详细陈述，包括审计机构的名称、审计年度、审计意见、核查项目等。

4. 纳税情况的调整

若纳税人在自查过程中发现有误申报、漏报等情况，应主动进行纳税调整，并详细说明调整的原因，补缴的金额以及缴税时限等。

5. 内部控制和稽核制度建设

纳税人应介绍内部控制和稽核制度建设情况，包括财务管理、票据管理、税务合规等方面的制度建设和执行情况，以及内部控制和稽核制度发现的问题和整改情况。

6. 纳税人的合规风险管控

纳税人应对自身可能存在的合规风险进行评估和阐述，并就已采取措施进行管控和规避风险的情况进行说明。

7. 纳税陈述和声明

纳税人应对报告中的内容进行陈述和声明，保证报告的真实性和准确性，并承担相应的法律责任。

三、自查报告的撰写要点

1. 报告的准确性和真实性。

纳税人在编写报告时应确保内容的准确性和真实性，所有数据和信息应有详实的依据。

2. 逻辑性和条理性。

报告内容应具有逻辑性和条理性，要清晰地表达纳税人的纳税情况和内部控制情况，以方便税务机关对报告进行核查。

3. 突出问题和整改措施。

纳税人在自查过程中发现的问题和整改措施应突出重点进行叙述，强调自身的整改努力以及对合规风险的防范措施。

4. 报告的规范性和完整性。

报告应按照规范的格式和要求进行编写，确保报告的内容完整，同时附上相关的财务报表、审计报告等支持材料。

四、自查报告的注意事项

1. 内容的及时性

纳税人应及时编写自查报告，并按照税务机关的要求提交报告。在报告中应注明报告的编制时间和报告周期。

2. 报告的保密性

自查报告应当妥善保管并保持机密，避免敏感信息泄露。

3. 报告的真实性和准确性

纳税人应保证报告内容的真实性和准确性，如有虚假陈述或遗漏重要信息，可能会引起税务机关的质疑和追责。

4. 报告的主动申报特点

自查报告是纳税人自愿编写和申报的，对纳税人来说是机会，但也可能涉及到自身的合规风险，因此需审慎对待，并咨询专业人士的建议。

以上是对纳税人自查报告的写作方法、内容要点和注意事项的详细阐述。通过自查报告的编写，纳税人可以更好地了解自身的纳税情况，规范税务行为，确保合规经营，为税务机关提供清晰的报告以及合作，从而加强国家税收管理的效果。希望本文能对您撰写纳税人自查报告有所帮助。

纳税自查报告怎么写 篇10

纳税人自查报告：实现合规经营，维护企业稳健发展

一、引言

随着经济的飞速发展，企业的规模和数量迅速扩展，纳税人的税收贡献也日益增加。然而，受纳税法律法规的约束，企业也需要严格遵守税收规定，确保自身合规经营，保障税收贡献。因此，通过开展纳税人自查活动，及时了解自身税收合规情况，寻找不足之处并及时加以改正，成为每一家企业进行税务管理的必然选项。本文将针对纳税人自查报告的主要内容，从企业所在地税务局、企业所得税、增值税、印花税、土地增值税、企业所得税汇算清缴等方面进行分析和总结，力求为广大企业提供有益参考，实现合规经营，维护企业稳健发展。

二、企业所在地税务局

企业所在地税务局是纳税人自查活动不可或缺的参考。纳税人应该在本年度自查活动中，重点关注企业所在地税务部门的业务文件是否有变化，是否新出了需要纳税人遵守的规定，纳税人是否按要求履行了申报义务、按规定披露了纳税信息。此外，还应做好税务部门要求自查的涉税事项自我检查工作。企业应尽可能在纳税人自查活动之前了解企业所在地税务部门的发布通知、公告、问答等信息，及时了解税收新政策，增强自己的税收意识和法律意识。

三、企业所得税

企业所得税是企业自查活动中比较重要的一项涉税内容，主要涉及以下方面：

1. 税务登记核定：企业自查应当关注自身纳税情况是否正确，核对营业执照、企业法人认定书、税务登记证等证书有效期是否到期，还需检查自身所在的行业、范围、税种、税率、计税方法等具体情况。

2. 会计核算：企业应查看会计档案和相关财务纪录是否正确，会计审查是否落实到位，并做好备案工作。同时，应关注计算所得税纳税基础的方法、财务信息是否真实、准确等问题。

3. 税前扣除：企业应当核对自己的各项扣除情况是否合理，如扣除房屋租金、工资、劳务报酬等，并结合实际情况进行适当调整。

4. 税种认定：企业应关注自己所属税种是否正确，遵守税收法律法规，并按照相关规定进行纳税申报。

四、增值税

增值税是企业纳税人必须关注的一项涉税内容，主要涉及以下方面：

1. 抵扣程序：企业应当核对自己的增值税抵扣程序，确保自己不误抵扣，同时还需根据税务部门的规定，合理掌握进项税额的计算、抵扣等方法。

2. 发票管理：企业应加强对发票的管理，防范假冒伪造发票，避免增值税缴费不规范。

3. 税率享受：企业应根据国家和地方级税务部门的有关规定，遵循税率享受原则，并按照相关规定进行申报。

五、印花税

印花税是企业纳税人必须关注的一项涉税内容，主要涉及以下方面：

1. 税种认定：企业应核查自身所属税种是否正确，并遵循税收法律法规原则，按照规定进行纳税申报。

2. 征收条件：企业应立足系统自查，核查征收标准是否正确，并按相关规定进行申报。

3. 税种计算：企业应深入贯彻印花税税种计算相关规定，并依照实际情况进行相应调整。

六、土地增值税

土地增值税是企业纳税人必须关注的一项涉税内容，主要涉及以下方面：

1. 税务登记和资产评估：企业应核查土地增值税纳税义务，做好报表披露工作，并按照相关规定进行评估。

2. 抵扣程序：企业应根据税务部门规定，合理掌握土地增值税抵扣程序，确保不误抵扣，避免出现不良后果。

3. 税款缴纳：企业应准确计算土地增值税应纳税额，及时足额缴纳，避免产生税收纠纷。

七、企业所得税汇算清缴

企业所得税汇算清缴是企业自查活动中必须重点关注的一项涉税内容，主要涉及以下方面：

1. 自查纠错：企业应在汇算清缴之前，进行一次全面的自查纠错，检查自身在当年度的所得税申报中是否存在失误，及时进行调整补正，并整理好相关凭证等资料。

2. 手续准备：企业应根据税务部门的要求，准备好有关企业所得税汇算清缴的各项账本、报表、资料等，在适当时候前往税务部门办理汇算清缴手续。

3. 报表申报：企业应按照税务部门要求，合理掌握企业所得税汇算清缴的申报程序，认真填报有关表格和报表，并核对计算、申报等信息与实际情况是否相符。

八、结论

在进行纳税人自查活动过程中，企业应从企业所在地税务局、企业所得税、增值税、印花税、土地增值税、企业所得税汇算清缴等方面进行全方位自查，确保自身税收合规，遵守税收法律法规，实现合规经营，维护企业稳健发展。

纳税自查报告怎么写 篇11

尊敬的纳税人：

根据国家税务总局相关文件的要求，我局将对您进行税务自查工作。自查报告作为纳税人履行主体责任和自我管理的具体表现，对于加强纳税人与税务机关互动、促进税收合规具有重要意义。因此，请您认真填写自查报告，如实提供相关材料和信息，确保报告的准确性和完整性。

自查报告主要分为以下几个方面：

一、基本信息填写

在本部分，您需要提供纳税人识别号、纳税人名称、注册地址、邮政编码等基本信息，确保信息的完整准确。

二、税收履约情况自查

纳税人的税收履约情况是衡量您纳税人主体责任履行情况的重要指标。本部分要求您填写您所在行业的主要税种、税款缴纳情况、发票使用情况、申报进度等信息，并提供相关的报表、凭证和备查文件。

三、税收合规自查

税收合规自查主要是为了了解您税务管理、会计核算、发票管理等方面的情况，帮助您自我审视并改善可能存在的问题，以确保您的税收合规性。请您认真填写您的税务管理情况、会计核算软件的使用情况、发票管理制度的执行情况等相关内容，如有不规范或不符合要求的地方，请详细阐述原因，并提供整改措施和计划。

四、优惠政策适用自查

优惠政策适用自查要求您清楚了解自己所享受的税收优惠政策，并对其进行合规性检查。请您填写您所享受的税收优惠政策、申请依据和条件、使用情况等信息，并提供相关的申请文件、批准文件、使用凭证等。

五、自查结论和问题整改

自查报告的最后部分要求您总结自查结果，明确问题和整改措施。请您根据自查的情况，总结问题、分析原因，并提出整改的措施和计划，确保问题的及时解决和整改，以进一步提升您的纳税合规水平。

请您务必认真填写自查报告，并确保相关材料和信息的真实性和完整性，若填报不实或虚假信息而被查实，将面临相应的纳税违法行为处理和处罚。同时，自查报告的填报是您履行纳税人义务的重要一环，请您充分配合，并配合查验人员的进一步核查和调查。

最后，我们要对您的配合与支持表示感谢。希望通过自查报告和相关的纳税人自查工作，能够进一步加强纳税人与税务机关之间的沟通和理解，促进税收合规，实现共同发展。

再次感谢您的配合！

此致

敬礼

国家税务局

纳税自查报告怎么写 篇12

纳税人自查报告

摘要：本次报告详细介绍了XXX企业在XXXX年度的纳税自查情况，包括自查的目的与意义、自查的过程与方法、自查中发现的问题与存在的风险以及自查后采取的整改措施和未来的纳税合规计划等。

一、引言

纳税人自查是指纳税人主动对自身纳税行为进行全面、深入地调查和检查，发现自身违法违规行为，弥补税款缺口，预防税务风险，增强合规能力。本次报告旨在总结分析公司在XXXX年度的纳税自查情况，发现存在的问题，制定整改措施，保证未来合规纳税。

二、自查的目的与意义

1.目的

（1）发现自身纳税风险和问题，主动解决，减少税务风险；

（2）查找漏洞，完善公司税收管理制度和内部控制；

（3）规范纳税行为，保持纳税信用良好。

2.意义

（1）自查可以帮助公司及时发现并纠正错误，减少税务纠纷；

（2）自查可以提高内部风控能力，规范与完善税收管理制度；

（3）自查可以增强纳税人的合规能力，减少纳税风险；

（4）自查可以建立良好的税务信用，对企业的经营和融资起到积极的推动作用。

三、自查的过程与方法

1.过程

（1）明确自查范围和目标，制定自查计划；

（2）收集相关纳税记录和资料，进行全面的数据核对与比对；

（3）对照法规及政策进行纳税行为合规性检查；

（4）重点检查可能存在风险的环节，核实纳税的真实性和合理性；

（5）整理自查结果，形成自查报告。

2.方法

（1）数据比对法：将财务数据与纳税申报数据进行比对，查找差异并原因分析；

（2）政策解读法：查阅法律法规和税收政策，确保纳税人的行为符合规定；

（3）系统审查法：通过系统审查功能，检查纳税人的申报信息与实际情况是否一致；

（4）横向比较法：与同行业企业的纳税情况进行比较，查找差异并原因分析；

（5）外部专业机构辅助法：委托第三方专业机构进行审查，提供客观的纳税风险评估。

四、自查中发现的问题与存在的风险

1.问题

（1）抵扣发票不全，存在抵扣误差；

（2）计税依据不准确，导致缴税不足；

（3）费用开支和收入确认不准确，导致应纳税额不精准；

（4）账务处理不规范，存在虚开、假开发票等行为。

2.风险

（1）税务处罚风险：若在自查中发现问题且未及时纠正，可能被税务机关处以罚款或其他行政处罚；

（2）经营风险：未能及时发现纳税的漏洞和风险，可能导致经营风险的增加；

（3）信用风险：自查不及时或不完善的情况下，可能导致企业信用受损，影响合作伙伴及金融机构对企业的信任。

五、自查后采取的整改措施和未来的纳税合规计划

1.整改措施

（1）核查和补齐抵扣发票，确保抵扣准确性；

（2）完善报税体系，确保计税依据的准确性；

（3）加强核算机制，确保费用开支和收入确认的准确性；

（4）健全账务制度和内部控制，杜绝虚开、假开发票等违规行为。

2.未来的纳税合规计划

（1）加强对税法与税收政策的学习与了解，及时调整业务流程与税务筹划；

（2）建立完善的内部控制体系，规范和约束纳税行为；

（3）定期进行自查检查，及时发现并解决问题；

（4）加强与税务机关的沟通与合作，保持纳税合规的良好形象。

六、结论

本次纳税人自查报告详细介绍了XXX企业在XXXX年度的纳税自查情况，发现了一系列问题和存在的风险，并采取相应的整改措施和未来的纳税合规计划。通过自查，公司增强了纳税合规的能力，降低了税务风险，提升了自身的纳税信用。希望本次纳税自查报告能为企业的纳税自查工作提供参考和借鉴。

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最新纳税自查报告怎么写

常言道，唯有通过实践，才能深入了解真理。在日常学习和工作中，我们不断地接触和运用报告。那么，我们如何才能写一份优秀的报告呢？此时编辑为大家收集整理了与报告撰写相关的相关资料，旨在助您成功撰写一份纳税自查报告怎么写的报告。建议您收藏本页和本站，方便以后阅读！

纳税自查报告怎么写【篇1】

市地税分局：

20xx年6月29日贵局召开了税收专项检查动员大会，会后我们根据大检查安排意见对我单位20xx年至20xx年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。现将自查情况报告如下：

一、企业概况

实收资本xxxx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xxxxxx元。

二、自查情况

根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业20xx年至20xx年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：

1.营业税检查情况：截止20xx年5月底，本企业少缴营业税：元；城建税：元；教育费附加：元；土地增值税：元；水利基金：2元；少缴税的主要原因是：20xx年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。

2.代扣税检查情况

根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：

①由于工程未决算，目前已付工程款xx元，工程款暂未代扣税金。

②其他由于正在办理外派证，已付xx元，暂未代扣税金。

经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。

纳税自查报告怎么写【篇2】

一、房产税重点自查部分

1、有否将免税的自用房产与生产经营用房产、出租房产混淆，未按规定申报纳税。

2、有否将免税房产与下属企业单位房产混淆，未按规定申报纳税。

3、有否对免税房产改变用途转为应税房产后，未按规定申报纳税。

4、有否在房产出租时未按规定申报纳税

5、有否未按规定采用从价计征或从租计征房产税。

6、有否以不同名义挂记所支付的租金收入，将房产税的计税依据化整为零，少缴房产税。

7、自行建造的应税房产交付使用后，有否长期挂“在建工程”帐，既不办理竣工结算，也未申报缴纳房产税。

8、固定资产未入帐，但已办理了工程结算或已实际使用的房产有否未按时缴纳了房产税。

9、已办房改手续的职工住宅，固定资产帐未改变、仍提固定资产折旧的，有否缴纳了房产税。

11、企业新建办公楼，由于资金不到位，占用生产资金，除已转入固定资产帐部分缴纳了房产税外，是否有将大部份留在“在建工程”帐未申报纳税。

12、企业新建办公楼、招待所，有否把内部照明设施装修工程另设帐核算的部分，未并入固定资产房产原值缴纳房产税。

13、企业有否把房产、厂房、仓库出租取得的租金收入，未按12%的税率缴纳房产税。

14、有否与房屋不可分割的各种附属设备或不单独计算价值的配套设施（如暖气、下水管等），未计入房产原值，少缴房产税；

15、有否对原有房屋进行改建、扩建，未按规定增加房屋原值，少缴房产税；

15、有否每期应纳的房产未按期缴纳入库。

二、个人所得税重点自查部分

（一）工资、薪金方面

1、有否未按照居民纳税人和非居民纳税人确认标准的规定确认应代扣代缴税款的行为，少扣缴个人所得税。

2、有否扣缴义务人对工资、薪金、奖金、实物、有价证券等发放已达到应纳税标准的未按规定代扣代缴个人所得税款。

3、有否扣缴义务人未如实填写《扣缴个人所得税报告表》，未按时申报或未按时解缴所代扣的税款。

4、有否有将工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税。

5、有否有从“盈余公积”、“利润分配”账户中提取奖金，直接支付给对生产、经营有突出贡献的员工，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

5、有否不按会计制度核算，将管理部门和销售人员的某些奖金直接通过“管理费用”、“销售费用”科目以现金形式发放，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

6、有否有通过“应付福利费”账户发放实物和现金，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

7、有否将其他业务收入（如租金）或营业外收入计入“其他应付款”等往来账户贷方，然后再通过该账户给企业职工发放实物或现金，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

8、有否对个人一次取得的数月奖金、年终加薪或劳动分红，不按单独作为一个月的工资、薪金所得计算扣缴税款，而按全年月份分摊计算少缴个人所得税。

10、有否企业供销人员取得推销产品提成收入，未按规定扣缴个人所得税。

11、有否企业代职工买保险，保险公司一次性返还保金，未按规定扣缴个人所得税。

（二）承包（租）经营所得方面

1、没有营业执照挂靠建筑单位施工的，有否发包的建筑单位未代扣代缴个人所得税。

2、对企业项目经理内部承包施工取得的个人所得，有否发包单位未代扣代缴个人所得税。

（三）利息、股息、红利所得方面

1、企业向职工或其他个人集资，有否对支付的利息未按规定代扣代缴个人所得税。有否对企业将应支付未支付的利息直接增加借款本金的业务，未按规定代扣代缴个人所得税。

2、有否对企业向参股的职工或者其他个人支付的股息、红利收入未全额扣缴个人所得税。

3、有否对单位为个人负担的个人所得税，计算应纳税额时，未将支付额换算成含税收入后计算扣缴个人所得税。

纳税自查报告怎么写【篇3】

市地税分局：

xxxx年6月29日贵局召开了税收专项检查动员大会，会后我们根据大检查安排意见对我单位XX年至XX年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。现将自查情况报告如下：

一、企业概况

实收资本xxxx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xxxxxx元。

二、自查情况

根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业XX年至XX年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：

1.营业税检查情况：截止XX年5月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2...元;少缴税的主要原因是：XX年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。

2.代扣税检查情况：根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣

纳税自查报告怎么写【篇4】

QD市地税局征收局在开展宏观税收分析的基础上，使用纳税评估软件对辖区内纳税人的税负以及财务状况进行“面”的“扫描”，发现金融业个别单位纳税数额较同业有较大下滑，与该行业的实际情况不符，于是通过纳税评估软件对纳税数额变化较大的纳税人的主要税种进行“线”的剖析，利用税收指标和财务分析指标对纳税人申报数据的合理性进行评析，发现中国农业银行QD某某支行营业税、房产税、个人所得税存在疑点，并采取约谈举证、调查核实等方式，指导纳税人补缴营业税及附加、房产税、个人所得税以及税款滞纳金共计32万元。

该支行隶属于中国农业银行QD市分行，属于中国农业银行非独立核算的分支机构。 年实现主营业务收入2437万元，申报入库各项税收268万元。

按照市局下达的纳税评估工作目标的要求，确定纳税评估工作计划，通过“纳税评估软件”中设定的“利润率、税负率变动情况分析”和“税收收入变动情况对比分析”功能，对纳税人20期间的税负率、利润率与行业平均税负率、利润率进行对比分析，对2005年期间的纳税数额的增减数、增减率进行分析，与同期的纳税人的营业收入的增降率进行配比分析，筛选出税负率、利润率低于或者超出同业平均水平一定幅度、或者纳税数额总额增减、单一税种数额增减幅度较大的纳税人作为评估对象。通过软件分析发现，金融业中纳税数额同比下降的有46户，减少税收740.28万元，减收比例为15.63%，移交税收管理员进行分税种的案头分析。

纳税自查报告怎么写【篇5】

某某县水利局水利管理服务站，微机代码23569874，税务登记号码为231923w00005000。该单位主要从事水利工程为公用事业，创办于1968年9月，注册类型为国有企业，法定代表人某某，财务负责人某某，联系电话789654。征管方式为纯营业税户，征收方式为查帐征收，申报方式为上门申报。该单位注册资本为24元，销售收入为455924.69元，帐面利润为914.38元，上年资产总额为2316828.88元，上年负债总额为1517668.07元，上年所有者权益总额799160.81元，入库地方税金费72091.06元，1-10月入库地方税金费13320.12元。

根据水利站报送的财务报表和征管信息系统中相关涉税信息资料分析，该单位存在以下疑点：

1、今年1-9月份收入为174519.09元，去年全年收入为455924.69元，今年与去年相比收入差距较大;

2、今年1-9月份申报地方税额为13320.12元，去年申报地方税总额72091.06元，今年与去年相比税额差距较大;

3、帐面利润仅914.38元，这与同行业的盈利水平明显不符。

根据上述疑点，评估人员将该单位确定为纳税评估对象。

纳税自查报告怎么写【篇6】

xxxx市地方税务局第四稽查局：

简要说明对依法纳税、本次纳税自查的态度和认识。

一、 企业基本情况

主要内容应包括：成立时间、注册资本、投资方、经营范围、经营期限、员工人数（其中外籍人员人数）以及近年业务开展情况等详细内容。

……

二、 自查年度纳税情况及历年税务检查情况

分年度分税种罗列向地税部门缴纳的各项税费（用表格形式反映），历年接受税务检查的情况。

……

三、自查发现的主要问题

分税种、分年度全面说明自查发现的问题，须写明自查方法、程序、结果，列明少（多）缴税款的具体原因、相关计税依据、详细财务数据，少（多）缴税款的计算过程，并附相关证据资料。

例如：1、个人所得税工资、薪金所得自查。示范写法：我公司xx年度共发放工薪津贴和奖金等xx元，应税xx人次，经自查应扣缴个人所得税xx元，已扣缴xx元，少缴xx元（详见证明资料）

2、个人所得税利息、股息、红利所得自查。示范写法：由于公司股改重组，于xx年xx月xx日将截至xx年xx月xx日的未分配利润xx元、盈余公积xx元，两项合计xx元转增股本。经自查，自然人股东xx人次，应按利息、股息、红利所得缴纳个人所得税xx元，已缴纳xx元，少缴xx元。

3、企业所得税自查。示范写法：经自查xx年度多结转原材料成本xx元，致使少计利润xx元，应调增当年应纳税所得额xx元。xx年度账上已列支业务招待费xx元，经自查可税前扣除限额为xx元，超限额列支xxx元未作纳税调整，应调增当年应纳税所得xx元。

4、印花税自查。假如结果为不必缴税，须写明“我公司经自查，全年未签订应税合同，无应缴纳印花税的应税行为”。

四、对自查结果的处理措施

主要内容应包括：自查应补缴税款申报缴纳的方式和时间、自行调整账务的会计处理方法等内容。

报告结尾须申明：“本自查报告所有内容和数据、涉税资料均为真实，如有虚假我公司愿承担相关法律责任。”

法人代表签名：

（企业签章）

二○一○年XX月XX日

纳税自查报告怎么写【篇7】

最近，西安市地税局依托风险识别系统，对全市范围内餐饮业开展专项纳税评估。他们发现，一家五星级酒店多项评估指标超出或接近预警值。通过采集该酒店近年的经营成本、收入和费用等大量明细数据，运用酒店餐饮业评估模型对其作案头分析，他们发现了诸多涉税疑点。经实地核查，成功追缴590余万元税款。

这家五星级酒店主要从事住宿服务、餐饮服务、承办会议和大型活动等业务，兼营酒店投资及管理服务、健身服务等，现有职工212人，客房312间。以来，主营业务收入总计9455.45万元，缴纳地方各税共计1447.37万元。从收入情况来看，年度差距较大，且未在主管税务机关作相关内容备案。针对该酒店的经营特点，税务人员决定从5个方面开展纳税评估。

工资占收入比测算法评估。该公司20工资占营业收入比为0.3327，严重超出了评估模型的预警值0.244。

水费占收入比测算法评估。近3年水费占营业收入比均值为0.0187，其中年水费占营业收入比为0.272，超出了评估模型的预警值0.0239。

燃气费占收入比测算法评估。2010年燃气费占营业收入比为0.0893，超出评估模型的预警值0.0766。

酒水成本占收入比测算法评估。2010年酒水成本占营业收入比为0.1063，接近评估模型的预警值0.1093，可信度不大。

酒店餐饮业多元线性回归成本收入模型评估。核查该酒店2010年重要指标如下：预测收入为2152.36万元，申报收入为1290.31万元，二者相差862.06万元。差额与申报收入的比值为0.67，远远超出预警值0.15。

5个不正常的评估指标说明，该宾馆很可能少列收入。

纳税自查报告怎么写【篇8】

纳税评估自查报告

评估编号 年 月 日

纳税人（公章）： 法人代表签章： 经办人：

本表一式二份，一份纳税人留存，一份由评估单位存档。

使用说明

一、本表《纳税评估管理办法（试行）》的有关规定制定。

二、适用范围：本表为纳税人自查后向税务机关报告时使用。

三、填表说明：本表由纳税人按自查情况据实填写。

四、本表一式二份，一份纳税人留存，一份由评估单位存档。篇二：纳税评估自查报告表

纳税评估自查报告

评估编号 年 月 日

纳税人（公章） 法定代表签章 经办人篇三：纳税评估自查情况表

纳税评估自查情况表

法人代表： 经办人：篇四：增值税纳税评估自查报告

增值税纳税评估自查报告

纳税人： 纳税人识别号： 法定代表人： 登记注册号：

经济性质：有限责任公司

自查所属时间：2010年1月1日至2011年12月31日 自查涉及税种：增值税

自查时间：2012年7月19日至22日

一、企业基本情况

我单位主营：谷物磨制、米、面制品制造；食用植物油加工销售；谷物豆类的购销；兼营大米、地耳的销售；农作物种子的批发、零售；在国税部门申报缴纳增值税、企业所得税,企业所得税实行分季申报、年终汇算清缴。

公司是以小杂粮食品开发、加工为主，兼营小麦面粉和亚麻籽油加工的民营企业，是省级农业产业化重点龙头企业,是省小杂粮加工工程中心，是市小杂粮技术工程研究中心，是优质绿色食品小杂粮生产基地。公司占地面积17274.3㎡,拥有资产总额3430万元，其中固定资产2310万元。

公司现有日产200吨小麦面粉生产线、年产6000吨杂粮挂面生产线、5000吨良谷米生产线、35000吨荞麦米生产

线、1000吨苦荞茶生产线各一条。主要加工产品有：“ ”牌小麦粉、荞麦米、熟荞麦米、荞麦面、荞麦挂面、“ ”牌苦荞茶和“ ”牌荞壳枕芯等；贸易经营品种主要有：荞麦、苦荞、谷子、糜子、扁豆、豌豆、大豆等。生产的“ ”牌良谷米、荞麦挂面、小麦面粉、苦荞茶等产品被中国绿色食品发展中心认证为绿色产品，公司通过iso9001：2008质量管理体系认证，公司现拥有自营进出口权。

二、会计核算制度 执行新《企业会计准则》

三、企业经营情况

2010年度实现营业收入18647061.86元，交纳增值税105828.53元，增值税税负0.57%；当年税前会计利润为-405651.27元，2011年度实现营业收入19043805.69元，交纳增值税114456.91元，增值税税负0.60%；当年税前会计利润为-2621982.60元.企业于2012年7月19日至22日对公司2010---2011年度的增值税缴纳情况进行了自查，现将自查情况汇报如下 ：

四、增值税纳税情况 1.企业经营状况分析

2、增值税纳税情况分析

附：2010---2011年进项税额抵扣明细表：

2010年进项税额抵扣明细表 编报单位：

2011年进项税额抵扣明细表

编报单位：

篇五：纳税评估自查报告(秦墩) 2010年企业所得税评估自查报告

一、企业基本情况

平罗县秦墩油品销售有限公司于1998年成立，注册资金60万元，法定代表人丁伏祥，注册地址，平罗县高庄乡北长渠村，企业登记注册类型，私人有限公司，经营范围，主要经营柴油、汽油。

二、1——12月份经营基本状况

本站完成销售收入1097202.98元，销售成本1047264.88元，管理费44314.26元（未提折旧），商品销售税金及附加经营费用33700元，管理费用44314.26元，实现利润-28551.5元。

三、1——12月份交纳各类税款情况

本年度交纳增值税应交1839.42元，实交1839.42元；城建税应交18.39元，实交18.39元；教育附加应交55.18元，实交55.18元；地方教育附加应交36.78元，实交36.78元；水利基金应交768.04元，实交768.04元；因为土地使用权归村集体所有，所以没有交纳土地使用税、房产税。

四、企业亏损的原因

1、近几年国际原油价格不断上涨，国内成品油与国际市场价位差进一步拉大，成品油价格与原油价格倒挂加剧。炼油厂出现赔本炼油，因此，炼油厂对社会加油站不批发油，

造成中间商无利润空间。

2、由于成品油市场紧张，油品销售无法保证正常供应，本站管理不完善，且设备陈旧、落后。

综上所述，造成本站销售额下降、利润亏损增大的原因所在。

纳税自查报告怎么写【篇9】

一、公司基本情况

**有限公司于****年**月**日登记注册，企业法人营业执照注册号：**号，注册资本人民币**万元。本公司经营范围为**。近几年经营的基本情况（以下金额均为人民币）：20xx年利润总额为**元，纳税调整后所得额为**元，应纳税额为**元；20xx年利润总额为**元，纳税调整后所得为**元；20xx年利润总额为**元，纳税调整后所得为**元；20xx年利润总额为**元，应纳税调整后所得**元，应纳所得税额**元。20xx年度纳税申报工作正在进行中。

二、自查情况说明

情况说明：公司成立前几年，由于运营经验不足，成本较高，盈利能力薄弱，加上受全球经济危机和欧债危机的影响，客户资源减少，业务开拓难度大，所以导致了亏损。业内都

说“企业发展的关键在人才，企业稳定的根本在市场”，因此，近几年我们一直都在想方设法，加强公司管理和引进人才，并通过外聘机构培训等形式，加强人才培养力度，努力拓展新业务，增强可持续发展能力。公司不存在较大的固定资产、无形资产或长期待摊费用进行税前扣除，也不存在财务核算上的特殊情况导致亏损。亏损缺口从借款来弥补。现时公司经过几年的发展，人员相对稳定，运营经验逐步积累，具备了一定的运营能力，因此，20xx年我司将进行内部改革，同时增加新投资，多渠道增强盈利能力，尽快提高收入控制支出，实现扭亏为盈，提高利润水平。我司在财务上对收入、成本费用等利润总额计算符合财务会计制度，对应纳税额的计算是按照《企业所得税法》及实施细则和国家有关税收规定填报，完全真实、合法。

纳税自查报告怎么写【篇10】

纳税专项自查报告

随着我国经济的飞速发展，税收已经成为国家的重要财政收入来源。为保障企业纳税合规，加强税务管理，国家财政部、税务总局已经出台了一系列严格的税收政策。同时，企业也要跟进政策，操作程序规范，确保履行纳税义务。为此，参考国家税务总局的加强企业自查工作的要求和相关政策实施规定，我公司在年度末进行了一次纳税专项自查。

一、情况概述

我公司自2018年成立以来，一直本着稳步发展的原则，不断打造具有市场竞争力的核心产品，拓展市场份额，积极缴纳各项税费，并树立公司良好的社会形象，现有员工100余人，尚未有直接或间接产生任何负面舆情。

二、自查内容

（一）税籍信息核实

我们认真检查了企业税务登记证、营业执照、组织机构代码证、银行开户许可证、特种行业操作许可证等各项证照，以确认证照齐全有效。

（二）企业所得税核算核查

我们认真检查了企业所得税纳税申报、缴纳情况，凭借实际经营情况和主营业务进项和出项的分析，确保公司所得税申报信息真实准确。在纳税过程中无任何问题，无遗漏，无差错。

（三）增值税核算核查

我们认真检查了企业纳税核算制度及增值税纳税申报、缴纳情况，对比申报数据与实际经营数据，确保企业增值税纳税申报数据的真实性、准确性。

（四）其他税种核查

我们认真检查了企业印花税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等各项税费的纳税申报及缴纳情况，确保涉税资金的合规性、完整性及真实性。

三、自查结果与存在问题

在本次纳税专项自查中，我们碰到了一些问题。问题一是关于个人所得税额度的计算错误；问题二是在缴纳增值税期间，漏报发票数多达5张。

四、自查问题整改措施

针对上述问题存在的问题，我们立即采取了以下整改措施：

（一）问题一整改措施

我们核查了所有员工的个人所得税申报情况，补缴了税款，并及时更正了错误的税额申报。同时，对员工加强了与税务申报有关的培训，提高员工对税收政策的了解和掌握程度。

（二）问题二整改措施

我们增强了对企业缴纳增值税的责任意识，进一步加强了票据管理，明确了在纳税时的操作流程，确保缴纳增值税票据的准确、完整、真实和同时。

五、自查总结

本次纳税专项自查让我们进一步认识到税务管理的重要性，完善了企业税务管理制度，避免了可能存在的税务风险，同时提高了员工对税务申报的掌握能力。

总之，在企业经营中，遵纪守法、诚信经营是根本，而纳税是企业对社会负责，对公司健康发展更加必要。我们将秉承“诚信、守法、合规”的经营理念，规范运作，切实履行企业社会责任。

纳税自查报告怎么写【篇11】

税收自查报告就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题，就口头通知你写个自查报告就可以。

范文参考：

某某国税局：

我公司是某某食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。注册资金1000万元。

我公司于20xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：

我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。

用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额;没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额;没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项;不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项;不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。

我公司取得的增值税普通发票、通用机打发票、手工发票等，已经国税查询，查询信息与票面均一致。

不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。

不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。

发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。

用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。

销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况;不存在以货抵债收入未记收入的情况;不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况;不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况

不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。

营业收入完整及时入账，现金收入按规定入账;给客户开具发票，相应的收入按规定入账。按《营业税暂行条例》规定的时间确认收入，准时完成纳税义务。

不存在各种减免流转税及各项补贴、收到政府奖励，未按规定计入应纳税所得额。

不存在利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本、使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用、在成本费用中一次性列支达到固定资产标准的物品未作纳税调整;达到无形资产标准的管理系统软件，在营业费用中一次性列支，未进行纳税调整。

不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调整、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调整、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调整。

不存在擅自改变成本计价方法，调节利润。

不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类设备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调整;计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部分，已进行了纳税调整。

不存在超标准列支业务宣传费、业务招待费和广告费、擅自扩大技术开发费用的列支范围，享受税收优惠。

企业以各种形式向职工发放的工薪收入已依法扣缴个人所得税。

我公司将在税收专项检查纳税自查中，及时、准确的完成我公司税收自查工作。

以上报告!

纳税自查报告怎么写【篇12】

增值税纳税检查自查报告

**国税局：

根据贵局有关要求，我公司对****年**月**日至****年**月**日的帐务开展了自查，现将自查的情况汇报如下：

纳税人名称 ：**有限公司

税务登记号：** 经济类型：** 法人代表：**

一、企业基本情况：

**有限公司创建于****年**月，注册资本：壹仟捌佰万元整；经营地址：**；经营范围：**，为增值税一般纳税人企业。

二、企业经营状况

公司****年**-**月份实现主营业务收入**元，缴纳增值税税金**元，预缴所得税**元

三、经自查应补申报增值税

本公司对2015年1月—2015年10月期间的生产经营活动中涉及的增值税税收事项进行认真详尽的自查工作。对相关数据又进行了计算、审理，基本正确，发现***，造成***，无其他遗漏税收的情况。经自查，本公司应做相应调整，补缴增值税额**元。

本公司严格遵守税收法规的规定及国家其他财经法律法规，遵纪守法经营，纳税意识强，能够按时、足额、及时申报增值税，缴纳税款。由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请批评指正，谢谢！

**有限公司

年 月 日

纳税自查报告怎么写推荐14篇

俗话说，磨刀不误砍柴工。幼儿园教师在工作过程中，都需要提前寻找一些资料。资料的定义范围较大，可指代生产资料。资料可以作为参考给我们一些学习工作灵感。那么，你知道优秀的幼师资料是怎样的呢？下面是小编精心整理的"纳税自查报告怎么写推荐14篇",请马上收藏本页，以方便再次阅读！

纳税自查报告怎么写(篇1)

近年来，税收改革和税务管理一直是中国政府的重要工作之一。为了提高税收廉洁性、方便纳税人办理税务事务，我国税务部门实施了一系列纳税服务措施，并不断推进自身的改革和发展。为了评估纳税服务的质量和效果，税务部门开展了纳税服务自查工作，并在纳税服务自查报告中详细总结了所做的工作和取得的成绩。

纳税服务自查报告首先对改进纳税服务机制进行了总结和分析。报告指出税务部门通过建立“一站式”纳税服务窗口、推广网上办税等措施，大大提高了纳税服务的效率和便捷性。同时，税务部门还加大了对纳税人的培训和指导力度，提供更加专业化的税务咨询服务，促进纳税人更好地理解税收政策和履行纳税义务。这些举措使得纳税人感受到了更加友好和高效的税收服务。

其次，纳税服务自查报告详细总结了税务部门在税收征管方面的工作。报告指出税务部门积极推进纳税人信用体系建设，加强对纳税人的信用评价和监督，提高了纳税人遵纳税法的自觉性。同时，税务部门还加强了税收大数据的分析和运用，提升了风险预警和审查的能力，有效遏制了非法纳税行为的发生。这些措施不仅提高了纳税人的诚信意识，也保护了国家税收利益。

报告还详细阐述了税务部门在纳税服务创新方面的努力。为了适应数字化时代的发展，税务部门推出了多项便民服务举措。比如，纳税人可以通过手机APP查询和办理相关税务事项，无需再到税务机关排队办理。此外，税务部门还开展了线上线下结合的纳税服务活动，通过组织税务讲座和培训班等形式，提高纳税人对税务政策的了解和应用能力。这些创新措施大大提升了纳税人的满意度和参与度。

纳税服务自查报告还指出了税务部门在服务投诉和问题处理方面的进展。税务部门建立了完善的投诉举报机制，对纳税人提出的问题进行快速响应和处理。同时，税务部门还加强了对投诉问题的分析和研究，找出问题发生的原因，及时进行整改和改进。这些举措有效提升了纳税服务的质量和水平，为纳税人提供了更加优质的服务。

最后，纳税服务自查报告总结了纳税服务工作的不足和发展方向。报告指出纳税服务还存在一些问题，比如服务窗口拥堵、信息不对称等。针对这些问题，报告提出了进一步加强服务窗口建设和信息公开的措施，并强调了加强内外部合作的重要性。通过建立与其他部门和企业的互联互通机制，税务部门可以共享资源、优化服务，更好地为纳税人提供多元化、综合化的服务。

纳税服务自查报告对税务部门的工作进行了全面的总结和分析，既展现了纳税服务取得的成绩，也指出了存在的问题和发展方向。通过这份报告，税务部门将进一步改进工作，提高服务质量和水平，为构建和谐税收关系、促进税收制度改革发展做出更大贡献。

纳税自查报告怎么写(篇2)

自查是纳税人履行纳税义务的必要手段，是加强自身管理的重要途径。在税务部门加大税收管理力度的情况下，纳税人应积极主动地进行纳税专项自查，确保自己的税收合规性，避免发生税务风险。

一、背景

我公司是一家规模较大的民营企业，主要经营范围为国际贸易和房地产开发。在税务部门加强税收管理，打击偷逃漏税等违法行为的背景下，为规避税务风险，我们决定对公司纳税情况进行自查，并希望通过此次自查，找出存在的问题，及时处理。

二、自查范围

1. 纳税申报情况。查看公司近三年的纳税申报情况，包括税种、计税方法、税率等，了解公司纳税情况是否规范。

2. 税收优惠情况。查看公司近三年获得的税收优惠，如扶持政策、税收减免等，对照实际情况判断是否符合条件。

3. 税收缴纳情况。查看公司近三年的税收缴纳情况，包括进项和销项发票的真实性、是否及时申报、缴纳时间、税款金额等，判断是否合规。

4. 税务文书管理情况。查看公司是否保留了应当保留的税务文书，如发票、账簿、凭证、报表等，是否存放妥当、完整、清晰等。

三、自查发现

在本次纳税专项自查中，我们发现了以下问题：

1. 有一项税收减免政策没有及时申报。公司在某年获得了一项税收减免政策，但由于当时没有完全了解该政策细则，没有及时申报。这次自查中，我们发现这一问题，立即向税务部门申报补充申报扣除金额，并已经得到了审核通过。

2. 关闭的企业未办理注销手续。公司曾经开设过一家分支机构，在经营数年后，因业务转型关闭了该分支机构，但没有及时将其注销手续办理完毕。公司对此经验不足，这次自查发现了这一问题，已经咨询相关部门并开始办理注销手续，以免带来税务风险。

3. 发票信息管理存在问题。公司在某些时候，尽管有进项发票，却没有填写完整的开票信息或者存档不规范。这种情况一旦被税务部门检查到，会带来不必要的麻烦。因此，本次自查我们必须要重新规范发票存档和填写，确保符合税务要求。

四、整改措施

对于查询出的相关问题，公司将采取以下措施进行整改：

1. 加强政策宣传。针对企业获得的税收优惠政策，公司将加强对该政策的宣传，提醒相关人员及时办理申报手续，避免因错误操作而导致费用损失。

2. 加强内部管理。公司将组织内部工作人员加强管理，落实税务法规，建立健全内部管理制度，规范相关操作流程。

3. 加强培训和教育。公司将组织内部工作人员进行规范纳税操作的培训和教育，促使员工了解公司纳税的要求和相关要点，避免因个人操作不规范而引发税务问题。

五、结论

本次纳税专项自查，公司发现了一些不规范的纳税操作，及时采取相应的措施进行整改，以避免产生不必要的税务风险。同时，公司也意识到必须要不断提高纳税合规意识，加强自查与完善内部管理体系，以确保税收合规性，并做好相应的风险应对措施，实现公司的持续健康发展。

纳税自查报告怎么写(篇3)

纳税专项自查报告

随着国家税收政策的不断完善，纳税人对于纳税规矩的遵守度也在不断提高。然而，面对越来越复杂的税收形势，纳税人仍然面临很多问题。因此，为了更好地管理纳税事务，提高纳税人的执行能力，许多企业和个人开始开展纳税专项自查。下文将详细介绍我们公司所开展的纳税专项自查情况。

一、自查目的

纳税专项自查是公司根据国家税收政策及相关法律法规开展的纳税行为自检活动。此次自查旨在检查公司的纳税行为是否符合国家税收政策以及公司的纳税合规要求，进一步规范公司的经营行为，提高公司的纳税合规性。

二、自查范围

本次自查主要涉及公司在过去一年内缴纳的增值税、企业所得税、个人所得税、印花税以及各类附加税费等纳税项目的情况，以及法定申报期限、申报方式、申报流程等方面的情况。

三、自查重点

本次自查的重点涉及如下几个方面：

1.缴纳税额的准确性。我们将核实公司缴纳各项税费的准确性，排查是否存在漏缴税额、拖欠税款等情况。

2.纳税申报的合规性。我们将检查公司对于各项税收的申报是否按规定进行，是否存在逾期申报或者漏报行为。

3.税务登记的完整性。我们将观察公司的税务登记证照是否齐全、准确、有效，以及税务机关是否及时更新相关信息。

4.财务记录的规范性。我们将检查公司的财务记录是否完整、准确、清晰，以及是否符合纳税要求。

四、自查计划

为了保证纳税专项自查工作的顺利开展，我们将制定了自查计划，明确了各项工作的时间节点和负责人，并在公司内部公示。自查计划具体如下：

日期 自查内容 负责人

第一周 准备工作、制定自查计划 财务部、总经理

第二周 检查财务记录的规范性 财务部

第三周 核实缴纳税额的准确性 财务部、总经理

第四周 检查纳税申报的合规性 商务部、财务部

第五周 检查税务登记的完整性 人事部、总经理

五、自查成果

经过近一个月的自查，我们发现了公司在纳税方面存在一些问题：

1.增值税发票开具记录不全：由于工作繁忙，公司员工在开具增值税发票时，往往忘记对票据进行记录，导致票据管理不规范。

2.税务登记信息未及时更新：公司所在地税务机关近期发生了变化，但公司相关信息没有及时更新，给公司纳税申报带来不必要的麻烦。

3.劳务报酬的个税申报不规范：公司的一些员工在过去一年中获得了劳务报酬，但个税申报不规范，存在漏报或者错报的情况。

以上问题已经得到有效解决。公司将加强对于纳税规定的宣传和执行，规范纳税行为，以确保公司的经营合法性和正常运营。同时，公司将不断开展类似的自查活动，以进一步提高公司的纳税合规能力。

六、总结

本次纳税专项自查，让我们更清楚地了解了公司在纳税方面的问题和风险点。我们将继续加强公司的内部管理和培训，确保公司的经营规范合法，遵守纳税规定，获得更好的税收优惠政策和税务管理服务。同时，也希望其他企业和纳税人也能够加强自身的纳税合规能力，共同推进税收法规和税务管理的不断完善。

纳税自查报告怎么写(篇4)

纳税人自查报告

主题：纳税人合规自查报告

摘要：

本报告是对某公司在2022年度纳税过程中的合规自查，通过对公司各个税种的纳税情况进行综合检查和分析，发现并解决了一些问题，保证了公司纳税行为的合规性和稳定性。该自查报告系统地总结了纳税过程中遇到的问题以及采取的措施，旨在为公司今后的税务管理提供借鉴和参考。

一、引言

税收是国家财政的重要组成部分，纳税是企业公民责任的体现，也是企业社会责任的重要组成部分。本报告的目的是全面自查公司在过去一年中的纳税行为，帮助公司更好地理解税收政策和规定，并采取相应的措施确保纳税合规性。

二、纳税自查内容

1. 营业税相关

2. 增值税相关

3. 个人所得税相关

4. 企业所得税相关

5. 社保和公积金相关

6. 土地使用税相关

7. 印花税相关

8. 城市维护建设税相关

9. 资源税相关

三、自查过程和结果

1. 自查过程

2. 发现问题及原因分析

3. 存在问题的风险评估

4. 问题解决和整改措施

5. 自查结果评估：公司纳税行为合规性分析

四、纳税风险管理和控制

1. 设立纳税管理责任人

2. 建立制度和流程

3. 健全内部控制

4. 加强纳税风险意识教育

5. 定期监测和披露纳税风险情况

五、纳税合规与社会责任

1. 完善企业内部纳税守法教育

2. 加强纳税行为的社会责任

3. 积极参与社会公益事业

4. 与税务机关加强合作，共同维护税收秩序

5. 加强与投资者、员工等相关方的沟通和合作

六、结论与建议

1. 自查报告的结论

2. 提出建议

3. 进一步完善纳税合规自查机制

通过本次合规自查，公司全面了解了自身纳税行为存在的问题和风险，采取了相应的措施进行整改和风险控制，确保了公司纳税行为的合规性和稳定性。同时，公司积极履行社会责任，通过加强纳税行为的社会责任意识，促进企业与社会的和谐发展。

参考文献：

[1] 税法解释及相关文件

[2] 税务机关公示的税务政策及规定

[3] 公司相关内部制度文件

备注：该报告适用于公司内部纳税合规自查使用，数据和具体情况可根据实际情况进行调整和修改。

以上即是针对“纳税人自查报告”的相关主题范文，供参考。

纳税自查报告怎么写(篇5)

近日，根据国家税务总局工作部署，为了有序开展20xx年税收专项检查，厦门市国税局以企业自查为先导、以税务机关抽查和重点检查为保障，组织该市电子、服装、家具类产品的出口企业及外贸供货企业开展税收自查。

此次自查的对象和范围包括：在20xx年度和20xx年度办理电子、服装、家具类产品出口退(免)税的外贸企业与生产企业，电子、服装、家具类产品的外贸出口供货企业。以电子、服装、家具类产品出口及供货源为自查重点，对照检查是否存在税收违法与违规事项。如有涉及税收违法行为的，应追溯到以前年度。

本次自查实施“阳光稽查”，鼓励自查自纠。税务机关将筛选出口退税企业自查名单，告知企业出口退税相关法规政策、税收检查重点及企业自查自纠的法律责任与权益，根据企业自查报告审查情况，确定抽查和重点检查对象。企业自查出的税收问题，可依法从轻、减轻或不予处罚。自查阶段隐瞒问题不报告，或不按规定如实报告的，经税务机关检查确认，将依法处理。企业还应逐条对照税收检查问题，如实填写自查报告，若违规应逐笔列示；应缴(收回)税款的，需说明税款的所属期间，经所属主管税务机关确认后解缴入库。

相关企业可从市国税网上下载自查表报，并于1x个工作日内递交自查报告。企业应报送税收自查，出口退(免)税企业自查报告及附表，外贸供货企业税收自查报告及附表。报表均以纸质与电子数据两种方式报送所属主管税务机关。报送方法为登录国税网站—“办税大厅”—“自查报告报送”。检查安排对我单位20xx年至20xx年1至x月底以前的纳税情况进行了认真的自查。现将自查如下：

一、企业概况

实收资本xx-xx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xx-xxx-x元。

二、自查情况

根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业20xx年至20xx年x月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：

1. 营业税检查情况：截止20xx年x月底，本企业少缴营业税：...元；城建税：...元；教育费附加：..元；土地增值税：...元；水利基金：2...元；少缴税的主要原因是：20xx年6月公司竞拍土地xx.64亩，当时的成交价为每亩地x00万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。

2. 代扣税检查情况

根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：

①由于工程未决算，目前已付工程款。元，工程款暂未代扣税金。

②由于正在办理外派证，已付。元，暂未代扣税金。

经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。

我公司与20xx年4 月xx 日至20xx年x月10日对公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢！

纳税人名称：

税务登记号：

纳税人识别号：

经济类型：

法人代表：

检查时限 20xx 年1 月—20xx 年xx 月

一、 企业基本情况：

我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金： 人。法人代表： ，在册职工工资总额 。20xx年实现营业收入 20xx 年度经营性亏损元 。

二、 流转税(地税)：

1.主营业务收入：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月实现主营业务收入元。

2.营业税：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

3、城市维护建设税：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

4、教育费附加：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月应缴纳教育费附加元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

x、 残疾人就业保障金：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月 年应缴残疾人就业保障金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。。

6、 防洪保安资金：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月应缴防洪保安资金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。。

7、 地方教育附加费：我公司20xx 年1 月—20xx 年xx 月应缴多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

三、地方各税部分：

1.个人所得税：我公司法人代表20xx 年度-20xx 年度工资收入元，我公司20xx 年度-20xx 年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2. 土地使用税：我公司20xx 年度-20xx 年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。

3. 房产税：我公司20xx 年度-20xx 年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8.4万元，已缴纳。

4. 车船税：我公司拥有乘用车 辆，应缴纳车船税 元，已缴纳；商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税 元，已缴纳；货车辆，应缴纳车船税 元，已缴纳。

x. 印花税：我公司20xx年度-20xx 年度主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4 本，每本x 元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。

四、规费、基金部分：

1、 我公司20xx 年度-20xx 年度为职工1x0 人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、 我公司20xx 年度-20xx 年度交缴残疾人就业保障金元。

五、 发票使用情况：

20xx年度-20xx 年度我公司开具了**发票，多少张，金额多少，已全部记帐作收入。

以上自查，请**税务局审核，因水平有限，不当之处，请多批评指导。

企业税务自查报告范文二：

xx市地方税务局将按照征管体制改革要求，承担辖区内税收征收管理稽查工作。自1994年9月设立以来，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“xxxx”重要思想为指导，坚持三个文明一起抓，实现三个文明协调发展，以建设一支政治合格、技术过硬、作风优良、纪律严明的税务队伍为目标，围绕经济建设为中心，以职业道德、行风建设为重点，开展文明单位创建工作，有力地推动了各项工作，取得了丰硕成果，现将情况汇报

一。加强文明单位创建领导工作，落实各项创建措施

自地税局成立以来，局领导班子高度重视文明单位的创建工作，把创建文明单位的规划纳入单位的五年规划和年度，坚持一把手亲自抓，分管领导具体抓，党、政、工、团齐抓共管，落实所领导、工会、共青团及各股室主任创建工作责任。坚持精神文明目标管理，将制度建设、环境面貌、思想政治学习、职业道德、行业作风、遵纪守法、社会公德、家庭美德综合治理等十个方面的创建内容量化成27个项目，共100分进行考核，并与年终奖金、评优、晋升等挂钩，并采取有效措施对全所的职业道德和行业作风实行月查制度，直接同**奖金挂钩，促进职工精神文明创建工作积极性。积极开展各项创建活动，党政工团根据各自职责和工作性质，开展“党风廉政教育月”、“纠正行业不正之风”、“争创文明股室”、“两个效益劳动竞赛”、“青年文明号”等多种形式的创建活动，文明建设深入人心，文明风气日渐昌盛。连续两年开展职业道德、行业作风状况社会问卷调查，被监督单位对我局税收服务工作、行业作风、职业道德三方面综合满意度达9x%以上。

我局领导班子以“四好”、“五强”要求为目标，加强自身建设，订立了《廉政建设有关规定》、《关于健全监督约束机制的规定》等内部规定，实施党风廉政责任制度，坚持加强职工民主监督和民主管理，建立所务公开制度和所务公开栏，保障职工主人翁地位，充分发挥民主。班子团结进取，勤政务实、廉洁自律，密切联系群众，得到群众的肯定和好评，机关党支部连续两年被评为市先进党组织。

二。抓好“两改”工作，保持单位稳定与发展

认真贯彻落实税收征管体制改革和人事制度改革工作精神，结合单位具体情况，稳步推进，不断深化，正确处理好改革发展与稳定的关系，依靠广大干部群众，顺利完成了两项改革。

在改革过程中，充分发挥群众监督作用，依法办事，在人事用工、分配制度改革方面引入竞争机制，按需设岗，按岗定酬，择优聘用，定期考核，变身份管理为岗位管理，建立起“上岗靠竞争、分配靠贡献、管理靠合同”以及单位自主用人的充满生机活力的的人事管理体制，充分激励职工工作积极性。通过改革，理顺了单位税收稽查执法运行机制和管理机制，为单位的进一步发展奠定了坚实的基础。

三、深入进行思想教育，培养良好道德风尚

组织全所干部职工学习党的基本理论、基本路线、基本纲领和基本经验的宣传教育，切实加强思想道德建设，认真贯彻落实《公民道德建设实施纲要》，“二十字”公民基本道德规范的宣传和落实，寓教于乐，组织开展各种“思想道德建设”知识竞赛，运用生动活泼的组织形式，鼓励职工积极参与，取得的效果明显好于说教式、填鸭式的刻板的说理教育。

抓好职工青少年子女的教育工作，关注未成年人思想道德建设，对所职工子女取得的政治、思想、学习方面的进步，均由单位给予一定物质奖励。督促职工加强子女教育，以素质教育为本，培养下一代独立、进取、敢于竞争、意志坚定的品质，培养树立正确的思想信念和世界观、人生观、价值观。

四。切实抓好业务工作，促进卫生执法水平不断提高

全所干部职工同心同德，真抓实干，上上下下一条心，在市地税局领导下，以税收征收管理工作为重点，带动各项工作不断发展，税收执法力度进一步加大，稽查覆盖率较往年有所提高，各项监督工作完成较好。全局对职工思想素质，业务工作水平非常重视，把xx年定为本单位“业务素质”提高年，千方百计促进职工素质提高，利用周末进行业务知识讲座，邀请各级专家授课，保证职工专业知识随时更新；掀起“学法日”活动，结合税收执法特点，举办行政许可法、行政诉讼法、行政处罚等法律、法规的专题培训，提高执法人员的执法水平。

五。全所职工齐动手，创建内外优美环境

各股室制定了内部的值班、值日制度，节前、周末所行政领导、工会组织检查，并把股室清洁卫生、内务管理工作同月奖金挂钩。动员职工发挥聪明才智，自己动手美化绿化办公室。通过一系列的活动，为全所职工创建良好的工作生活环境，也赢得了人民群众的称赞。

六。积极倡导科学、文明、努力营造单位文化

坚持落实《公民道德建设实施纲要》，努力倡导社会主义新风尚，监督所加强教育、科学、文化建设，积极倡导文明、健康、科学生活方式，努力提高职工的科学、文化、业务和身体素质，组织各项文娱活动，丰富职工业余生活，增强单位凝聚力；广泛开展“讲文明、树新风”等多种形式的思想教育活动，坚持常年评选优秀职工和颁发好人好事奖，职工热情参与，效果显著。通过一系列活动引导职工树立科学的人生观、价值观，拒绝封建迷信，伪科学及“xx”xx的浸蚀，引导单位文化建设向科学、积极的方向发展。

企业税务自查报告范文三：

我公司是某某食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。注册资金1000万元。

我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。

用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额；没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额；没有以国际货物运输业发票和国际货物运输发票抵扣进项；不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项；不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。

我公司取得的增值税普通发票、通用***、手工发票等，已经在国税的网站查询，查询信息与票面均一致。

不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。

不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。

发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。

用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。

销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况；不存在以货抵债收入未记收入的情况；不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况；不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况

不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。

营业收入完整及时入账，现金收入按规定入账；给客户开具发票，相应的收入按规定入账。按《营业税暂行》规定的时间确认收入，准时完成纳税义务。

不存在各种减免流转税及各项补贴、收到政府奖励，未按规定计入应纳税所得额。

不存在利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本、使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用、在成本费用中一次性列支达到固定资产标准的物品未作纳税调整；达到无形资产标准的管理系统软件，在营业费用中一次性列支，未进行纳税调整。

不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调整、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调整、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调整。

不存在擅自改变成本计价方法，调节利润。

不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类设备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调整；计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部分，已进行了纳税调整。

不存在超标准列支业务宣传费、业务招待费和广告费、擅自扩大技术开发费用的列支范围，享受税收优惠。

纳税自查报告怎么写(篇6)

纳税人自查报告

尊敬的税务部门：

我是某公司的财务经理，我代表公司向您呈交一份纳税人自查报告。今年以来，我和我的团队认真学习并遵守税法法规，注重纳税申报程序的规范性，加强内部控制，规范财务会计记录，优化税务风险管理，深入开展纳税人义务教育活动等。通过全面自查，我们对公司纳税情况进行了全面、准确的评估，并对问题进行了深入分析和整改。特此向您提交以下报告：

一、纳税申报方面：

1. 准确性：我们通过加强与民主岗位巡查相结合的方式，确保纳税申报的准确性。在申报前，我会多次核对相关数据，以确保数据的一致性和准确性。

2. 及时性：我们严格按照税务部门的要求，于每月20日前完成纳税申报工作，并按时缴纳应纳税款。且从未出现逾期申报和逾期缴纳税款的情况。

二、税务风险防控：

1. 内部控制：我公司高度重视内部控制工作，建立了一套完善的财务管理制度和操作流程。我们加强对财务人员的培训，强调合规意识，确保税务处理过程的规范和及时性。

2. 税务专业人员：我公司拥有一支经验丰富的财务团队，包括税务专业人员，及时了解最新的税收政策，确保公司纳税行为符合法律法规要求。

3. 审计与自查：我们定期进行财务自查和内部审计，及时发现和纠正存在的问题，确保税务风险得到最小化控制。

三、纳税人义务教育：

1. 外场开展：我们积极参加税务部门组织的纳税人义务教育活动，通过听讲座、学习资料等方式，加强纳税法律法规知识的学习。

2. 内部培训：我们定期组织税收政策、税务合规培训，使全体员工充分了解纳税义务、知晓各项税务政策，提高纳税合规意识。

四、纳税诚信建设：

1. 主动履行义务：我公司从未发生拖欠税款、逃避纳税等不诚信纳税行为，坚决按时足额缴纳应纳税款，并愿意接受税务机关的监督和纳税情况的检查。

2. 友好沟通：我们与税务部门之间始终保持友好合作的关系，遇到问题时，第一时间与税务部门取得联系，积极配合做好相关工作。

总结：

在过去的一年里，公司一直以负责任的态度对待纳税义务，我们自觉遵守税法法规，诚实守信、积极履行纳税义务。我公司将继续加强对税务风险防控的措施，不断提升内部控制和合规水平，争取以诚实可靠的形象为您服务。

感谢您对本次报告的阅读，请随时与我们联系，提出批评和建议，我们将虚心接受，并以此为契机，更加认真地履行纳税人的义务，努力为国家的税收贡献力量。

此致

敬礼

某公司财务经理

日期：xxxx年xx月xx日

纳税自查报告怎么写(篇7)

一、营业税重点自查部分

1、有否将通信收入长期挂在“应付帐款”、“营业款结算”等科目，不按规定及时结转通信业务收入。

2、“集邮商品”的销售收入有否记入营业收入。

3、邮政部门、集邮公司零售集邮商品有否混淆为批发（调拨），不按规定全额计缴营业税。

4、分支机构或下属的营业部门有否截留或隐瞒收入。

5、电话号码的选号费有否全额计缴营业税。

6、销售无线寻呼机、移动电话，并为客户提供电信劳务服务的电信单位有否按规定全额计缴营业税。

7、收取的通信建设基金等价外费用有否按规定全额计缴营业税。

8、提供电信劳务的同时附带销售专用和通用电信物品（如电报纸、电话号码薄等）的收入有否按规定全额计缴营业税。

9、有否将业务收入直接冲减业务成本或费用。

10、已完工的代办工程有否将工程决算款结转营业收入。

11、有否将附营业务的高税率项目混在低税率项目申报纳税。

12、邮政部门代出版单位收订、投递和销售各种报纸、杂志的业务有否错按增值税进行申报纳税。

13、邮政部门取得手续费是否全部错按“服务业”税目进行中报纳税。

14、出租电报、电话。电路设备是否给按“服务业”税目进行申报纳税。

15、非电信部门直属的信自台，其向用户提供电话信息服务取得的收入，是否错按“邮电通信业”税目进行申报纳税（应按“服务业”税目）。

二、企业所得税重点自查部分

l、有否将营业收入长期挂帐，不及时进行结转。

2、有否将滞纳金、罚款等收入留在帐外，不按规定结转。

3、有否将投资取得的收益留在帐外或直接作为职工福利列支，不按规定进行结转。

4、有否虚记或重记外购材料业务，导致虚增材料数量和成本。

5、有否违反财务会计制度规定，将不属于材料成本的费用、支出或损失挤入材料成本，虚增材料成本。

6、有否将材料成本部分费用提前挤入生产成本（如将采购保管费等直接列入“管理费用”或“辅助生产”等）。

7、有否不按规定的方法正确核算发出材料的数量和成本。

8、是否按规定的核算程序和方法对工程成本与期问费用进行归集和分配。

9、有否重复列支税金。

10、有否出现税金串户，将个人所得税等项目挤入税前列支，挤占利润的现象。

11、工资费用、救济性捐赠、坏帐损失、业务接待费等有否按规定的范围和标准进行列支。

12、投资收益中属于税后利润的联营企业分回利润和股息收益（股息、红利），在投资企业所得税税率高于接受投资企业所得税税率的情况下，有否计算补缴企业所得税。

13、有否将购建“固定资产”等资本性支出在税前扣除。

14、有否将无形资产受让、开发支出在税前扣除。

15、有否将违法经营的罚款和被没收的财物损失在税前扣除。

16、有否将税收滞纳金、罚款在税前扣除。

17、有否将非公益、救济性捐赠以及各种赞助支出在税前扣除。

18、灾害事故损失的赔偿有否从实际损失中扣除后才在税前列支。

19、有否在税前扣除与收入无关的支出。

第五部分文化体育业、娱乐业和服务业

一、营业税重点自查部分

（一）文化体育业

1、有否将属于计税营业额的收入挂在往来帐科目，如：茶艺园保证金、铺位租赁管理费、绿化树木补偿费等不申报纳税。

2、门票收入与赠票有否全额申报纳税。

3、收取合作企业固定利润分成收入有否申报纳税。

4、以租赁方式为外单位提供文化活动、体育比赛场所取得的租赁收入是否按“服务业一租赁业”税目申报纳税。

（二）旅店业

1、营业收入明细帐是否已将所有的经营收入完整登记入帐，要与营业收入日报表、收款凭证相核对。

2、将发票存根联与营业收入帐核对，有否将已开出发票，但未收到款的营业收入不纳入计税营业额，不申报纳税。如收取长包房租金、包车租金。

3、“营业收入”帐户贷方有否以红字冲减旅客住宿使用信用卡结算而支付给银行的信用卡手续费、介绍旅客住宿的费用。

4、旅店附设的娱乐场所如：歌厅、舞厅、卡拉加歌舞厅、音乐茶座。台球、保龄球场、游艺场等娱乐场所，向顾客收取门票、台位费、点歌费、酒、饮料和小食等收费，有否按“娱乐业”税目申报纳税。

5、旅店附设的收费停车场取得的`收入有否申报纳税。

（三）饮食业

1、将出纳收银的原始帐单（水单）与营业收入日报表和交款凭证相核对，有否瞒报营业收入。

2、有否出租房屋给外单位经营，取得租金收入未申报纳税。

3、有否取得与外单位联营的固定利润分成未申报纳税。

4、饭店附设的收费停车场取得的收入有否申报纳税。

5、饮食企业的“坐支”有否申报纳税。

6、饭店附设的娱乐场所如：歌厅、舞厅、卡拉OK歌舞厅、音乐茶座、台球、保龄球场、游艺场等娱乐场所，向顾客收取门票、台位费、点歌费、烟酒、饮料和小食等收费，有否按“娱乐业”税目征收营业税。

（四）物业管理

1、水电费、燃气费、维修基金、房租等代收费用是否单独列帐分别核算，是否按国家规定的收费标准计算，是否使用地方税务部门监制的发票。对不同时具备上述三个条件的收费，有否按规定申报纳税。

2、收取承租户的保证金。押金、租金以及其他杂费，有否申报纳税。

3、有否将租赁滞纳金申报纳税。

（五）货运代理

1、货运代理的营业额，有否减除属于企业自身的费用，如仓租。

2、代办运输收入有否按“代理业”税目申报纳税。

（六）旅游业

l、审阅组团协议和接团协议，与“应收帐款”及“预收帐款”帐户的明细帐相核对，有否存在应结转而未结转的营业收入。

2、有否以不合法凭证列支为旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通费、门票等费用，并以此抵减计征营业税的营业收入额。

3、计税营业额有否减除属于旅行社自身的费用，如旅行袋、旅游宣传品等。

4、“管理费用”帐户借方有否用红字冲减为运输公司提供旅游车辆使用而收取的车辆使用费，少计营业税。

（七）广告公司

1、代理广告业的营业额有否扣除以非广告业专用发票支付的广告发布费。

2、收取宣传制作费有否及时结转收入。

（八）其他服务业

设计、咨询、监理服务收入有否按抵减转交外单位设计、咨询、监理服务支出后的差额申报纳税。

二、企业所得税重点自查部分

1、在“管理费用”帐户中除按规定列支工资外，有否列支经理人酬金。

2、在“管理费用”帐户中有否列支未经税务机关审批而擅自处理的财产报废损失；

3、在“管理费用”帐户有否未按规定列支业务招待费。

第六部分销售不动产、转让无形资产

一、销售不动产（主要是房地产企业）

（一）营业税重点自查部分

1、是否有代销、包销情况，特别是有无在境外代销、包销商品房。

2、有否分解收入和分票结算收入。

3、银行按揭搂款收入有否申报纳税，有否挂于往来帐如“其他应付款”不作预收楼款申报纳税。

4、以房换地的形式，在房产移交使用时有否视同销售不动产申报纳税。

5、开发商以房产补偿给拆迁户的，其补偿的房产面积与拆迂面积相等的部分，有否按同类住宅房屋的成本价核定计征营业税；对补偿面积超过拆迁面积的部分，有否按《营业税实施细则》十五条，核定营业额计征营业税。

6、以房产作为利润分配给合作各方，在房产移交使用时有否视同销售不动产申报纳税。

7、房产公司在销售不动产过程中收取的价外费用有否申报纳税。

8、将房产抵债转让给其他单位，有否视同销售不动产申报纳税。

9、开发商聘请境外企业进行设计、施工、监理、销售策划、代销包销等业务，如这些境外企业在境内既没有经营机构，又没有代理人的情况下，开发商有否代境外企业扣缴有关营业税。

10、开发商将未售出的房屋商铺车位出租，其取得的租金收入有否申报纳税。

11、采用“还本”方式销售商品房时，有否扣除“还本”的收入再申报纳税。

12、销售给关联企业的房屋价格是否合理。

13、企业赠与房产有否申报纳税。

14、采用“返租”方式销售商品房的，个人业主取得的租金有否代扣代缴。

15、企业以房屋对外投资入股，在转让其股权时有否视同销售不动产申报纳税。

（二）企业所得税重点自查部分

1、销售不动产收入的确认时间，是否在不动产移交使用（发出收搂通知书），并且已将发票结算帐单提交买主时，作为销售实现。

2、同一企业有多个房产开发项目，其发生的成本、费用能否划分清楚，在结转当期销售成本与费用时是否与收入相匹配，有无汇杂其他未结转收入项目的成本、费用。

3、有否将非本期的费用计入当期费用，虚增费用。

4、有否将未结转入销售收入的预收售拨款所涉及到的税金一并结转到当期销售税金。

5、有否虚列、重列有关的成本、费用。

6、客户放弃的购房定金有否及时转作其他业务收入。

7、商品房售后服务收入，如代客装修、清洁等取得的收入有否作其他业务收入。

8、有否重复列支税金。

9、有否出现税金串户，将个人所得税等项目挤入税前列支，挤占利润的现象。

10、“坏帐损失”、“业务接待费”等期间费用有否按规定的范围和标准进行列支。

11、投资收益中属于税后利润的联营企业分回利润和股息收益（利息、红利），在投资企业所得税税率高于接受投资企业所得税税率的情况下，有否计算补缴企业所得税。

12、有否将购建“固定资产”等资本性支出在税前扣除。

13、有否将无形资产受让、开发支出在税前扣除。

14、有否将违法经营的罚款和被没收的财物损失在税前扣除。

15、有否将税收滞纳金、罚款在税前扣除。

16、有否将非公益、救济性捐赠以及各种赞助支出在税前扣除。

17、灾害事故损失的赔偿有否从实际损失中扣除后才在税前列支。

18、有否在税前扣除与收入无关的支出。

19、企业将开发的房屋转作固定资产，有否视同收入申报纳税。

二、无形资产转让

（一）营业税重点自查部分

l、有关转让无形资产的合同。

2、重点自查无形资产减少的业务，明确对外转让无形资产是否属于营业税应税项目，有否申报纳税。

3、以无形资产投资入股，转让该项股权时，有否申报纳税。

4、除有偿转让专利和非专利技术的所有权和使用权免税外，科研单位取得的技术转让收入有否申报纳税。

5、转让著作权，专利技术，非专利技术过程中发生的有关销售收入是否并入“转让无形资产”的计税营业额中一并申报纳税。

6、拍卖应税的无形资产，有否申报纳税。

7、企业向境外单位购买应税的无形资产，如境外单位在境内既无经营机构，又无代理人的，企业有否在支付有关款项时代扣代缴有关的税款。

8、向个人购入应税无形资产时有否代其扣缴税款。

9、以应税的无形资产投资入股，不参与被投资企业的利润分配，不共担投资风险，其取得的实物或其他（包括取得固定利润）补偿收入有否申报纳税。

10、转让无形资产收取的价外费用（如培训费等）有否申报纳税。

11、转让土地使用权，采用预收款方式的，有否以受到预收款的当天作为纳税义务发生时间。

（二）企业所得税重点自查部分

l、转让无形资产取得收入有否及时完整入帐。

2、转让无形资产的相关成本结转是否正确。

3、让无形资产发生的相关费用是否合理，有无与开发其他无形资产所发生的成本、费用汇杂。

4、转让无形资产的税费金是否与收入相匹配。

5、转让无形资产的损失是否正常。合理。

6、科研单位和大专院校的技术成果转让、技术培训、技术咨询、技术服务、技术承包所取得的技术性服务收入以外的其他收入有否混入免税收入中。

7、企事业单位进行技术转让，以及技术转让过程中取得的与技术转让有关的技术咨询、技术服务、技术培训的收入，年净收入超过30万元部分有否依法缴纳所得税。

8、自行开发并且申请取得的无形资产，其开发过程所发生的实际支出是否计入无形资产价值中，没有在当期有关的成本、费用中列支。

9、转让土地使用权的成本，有否按实际发生的成本计算，有无虚列有关的支出。

10、“坏帐损失”、“业务接待费”等期间费用有否按规定的范围和标准进行列支。

11、投资收益中属于税后利润的联营企业分回利润和股息收益（股息、红利），在投资企业所得税税率高于接受投资企业所得税税率的情况下，有否计算补缴企业所得税。

12、有否将购建“固定资产”等资本性支出在税前扣除。

13、有否将无形资产受让。开发支出在税前扣除。

14、有否将违法经营的罚款和被没收的财物损失在税前扣除。

15、有否将税收滞纳金、罚款在税前扣除。

16、有否将非公益、救济性捐赠以及各种赞助支出在税前扣除。

17、灾害事故损失的赔偿有否从实际损失中扣除后才在税前列支。

18、有否在税前扣除与收入无关的支出。

纳税自查报告怎么写(篇8)

纳税人自查报告范文

尊敬的税务局局长：

我是某某公司的纳税人，特向贵局提交我公司的自查报告，以便您在日后的税务检查中参考。经过我公司全体员工的通力合作和不懈努力，各项自查结果如下：

一、税收合规情况

1. 纳税种类：我公司是一家有限责任公司，正常纳税人，依法缴纳了企业所得税、增值税、城建税、教育费附加等各项税收。

2. 税收申报：严格按照税法规定的期限，及时准确地进行纳税申报工作，遵守了国家有关的纳税申报要求。同时，我们将申报所需的材料、资料归档妥善保存，以备税务机关核查。

3. 税务优惠政策：公司积极了解并合法利用国家税收优惠政策，按照规定享受了相应的税收减免、退税等优惠政策，确保纳税合规的同时充分利用相关税收优惠政策，降低了企业的税负和经营成本。

二、合同及财务报表情况

1. 合同管理：公司建立了健全的合同管理制度，所有合同严格按照合同法的规定进行签订，并保留了合同的电子和纸质复印件，确保合同签署方的真实合法性和完整性。

2. 账务处理：公司按照会计法规定进行财务核算，记录真实、完整的财务数据，并按照办公室的规定建立了财务制度，确保财务账务的准确性和真实性。

3. 财务报表：公司严格按照财务会计准则编制财务报表，及时向税务机关报送相关报表。我们注重财务报表的真实性、准确性和完整性，遵守了会计核算、调整和报表程序的规程。

三、票据管理情况

1. 发票管理：公司建立了健全的发票管理制度，所有发票购买和使用都按照国家有关税务规定执行。我们购买和使用的发票均合法有效，未有购买虚假发票或购买过失实票的情况。

2. 食品餐饮行业的发票管理：作为一家餐饮企业，公司特别重视食品餐饮行业发票管理，严格执行财政部、国家税务总局关于食品餐饮行业发票管理的各项规定，确保发票真实有效，未有虚开、伪造或变造发票的行为。

四、其他税务合规情况

1. 纳税资料保存：公司根据税法要求，将纳税与相关文件、记录、凭证归档妥善保存，确保领导税务机关的检查要求。

2. 协助税务检查：公司积极协助税务机关进行税务稽查工作，按要求配合做好备案、报送相关材料等工作。公司将始终保持诚信守法的态度，本着主动配合、真实合作的原则，为税务机关的监督、检查和处理工作提供必要的协助。

通过自查，我公司对纳税事项有了更加全面的了解，更加明白了纳税的重要性和合规的必要性。在今后的经营中，我公司将继续严格遵守税法和相关税收政策，保持纳税的积极性和主动性，积极配合税务机关的工作，为国家的税收事业做出更大的贡献。

再次向您提交我公司的自查报告，感谢您对我们工作的关注和支持。我们将进一步加强纳税的自律性和合规性，确保税收的合法性和准确性。

敬祝工作愉快！

此致

某某公司

代表：XXX

日期：XXXX年XX月XX日

纳税自查报告怎么写(篇9)

纳税专项自查报告

为了规范企业纳税行为、保证企业税收合法合规性，根据税务部门的要求，本公司进行了一次纳税专项自查。本次自查内容主要包括纳税申报、纳税筹划以及税务风险管理等方面。

一、纳税申报方面

首先我们对近五年的纳税申报情况进行了梳理。经查，本公司一直按时足额缴纳各项税费，未发生任何逃税、骗税等行为。同时在申报过程中，我们遵循税法规定，认真填报各项纳税申报表，未存在误报、漏报或者虚假报税等情况。

但是，本公司在纳税申报方面还存在不足之处。比如在申报企业所得税时，我们没有充分利用税收优惠政策，从而导致缴纳的税费较高。此外，在申报增值税方面，我们也没有充分理解和掌握增值税政策法规，存在部分申报不规范的情况。针对以上问题，我们将进一步加强对税收政策的学习和理解，确保各项税费申报符合税收政策法规要求。

二、纳税筹划方面

为了降低企业税负，本公司积极进行纳税筹划，力求在税收政策的允许范围内最大限度地减少纳税负担。经过自查，我们发现在纳税筹划方面，本公司已经起步，但仍有进一步提升的空间。比如我们在个人所得税方面可以利用个人免税额和各项减免政策来降低税负；在企业所得税方面，可以在申报前合理组织企业财务状况，减少应纳税额，降低税负。我们将不断加强对税收政策的学习，不断完善企业财务管理，为企业的发展提供更加稳健的财务支持。

三、税务风险管理

纳税专项自查的另一个重要内容是对税务风险进行排查和防范。我们明确了纳税风险的种类和防范措施，在自查过程中发现有以下需要改善的地方：一是财务管理的规范化需要进一步提升，确保企业财务报表的真实性和准确性；二是二者投资与经营活动的税务合规风险需要进一步加强，严格按照税法规定进行报税和合规经营；三是在税收审计方面，应加强纳税资料的保存，确保保密性和完整性。

为了进一步做好税务风险管理工作，我们将加强内部管控，加强对各类纳税风险的控制和防范；加强内部审计，确保企业财务管理规范化；加强员工的培训，提高各部门员工的财务和税务管理能力。

结语

纳税专项自查是每一个企业必须要进行的一项工作。通过本次自查，我们认真查找纳税申报中的不足，积极开展纳税筹划，加强了税务风险的防范。

本公司将进一步整合资源，调整战略，加强企业管理，提升企业竞争力，积极履行社会责任，为国家税收事业和经济发展做贡献。

纳税自查报告怎么写(篇10)

纳税专项自查报告

一、背景

为了进一步落实税收法律法规，维护纳税人的合法权益，确保企业的正常经营和稳健发展，我公司制定了纳税专项自查计划，并经过了一段时间的实施和总结。现将自查情况作出报告。

二、自查内容

1、税种自查

我们针对我公司的主要税种（增值税、企业所得税、增值税、个人所得税、房产税）开展自查工作。主要检查项目包括：征收方式是否正确，纳税人资质是否符合要求，准备和申报表是否齐全，开具发票是否规范等。

2、内部管理自查

自查过程中，我们对公司的内部管理进行了全面的自查工作。具体包括：会计凭证、账簿是否规范，内部控制制度是否完善，财务人员是否遵守财务、税务法规等。

三、自查结果

1、税款缴纳合规率达100%

我们公司各项税款都已按规定及时缴纳，并且自查过程中也未发现任何未按规定缴纳税款的情况。在近几年的纳税评优活动中，公司连续获得优秀纳税人荣誉称号。

2、税务申报工作及时、准确

公司发票管理规范、开票核对严谨，税务作业有序、流程正规。经查，我公司税务申报工作及时、准确，符合税务法规要求。

3、内部管理制度完善

我们公司的内部管理制度主要涉及财务管理、人力资源管理、风险管理等方面。在自查过程中，不存在任何重大失误和漏洞，各项管理制度落实度较高。

四、自查总结

纳税专项自查是企业落实税收法律法规的基础工作，也是维护企业稳健运营的重要保障。自查过程中，我们进一步加强了纳税意识，增强了财务管理实力，强化了内部控制制度，为企业的健康发展提供了有力支持。

五、改进措施

在本次纳税专项自查过程中，我们发现了一些有待改进的地方，主要包括：内部管理方面，增强信息披露意识，加强人力资源和风险管理；税务方面，加强对税收政策的了解和掌握，提升发票管理和开票核对的规范性。我们将采取有效措施加以改进，进一步完善公司的税务管理和内部管理制度。

六、结语

纳税是企业履行社会责任的重要组成部分。我们将继续加强纳税管理工作，并在税务法规框架下，积极探索和推进创新发展，以更好地促进企业可持续发展和国家经济的繁荣。

纳税自查报告怎么写(篇11)

纳税人自查报告

自查是指纳税人根据税务机关的要求，自行查找涉税事项，审查自己的纳税行为是否符合相关法律法规的要求，并主动向税务机关报告的一项重要工作。自查报告是纳税人向税务机关提交的一份文件，旨在全面、客观地总结并反映纳税人纳税行为的情况，以及发现可能存在的税务风险和问题，并提出改进和完善的建议。下面是一份纳税人自查报告的范文，供参考。

纳税人自查报告

尊敬的税务机关：

我单位谨向贵机关提交我单位的纳税人自查报告，特此汇报我单位的纳税情况，并对可能存在的问题进行自检、自查，并提出自己的改进和完善的建议。

一、基本情况

我单位是一家以生产销售电子产品为主的企业，自成立以来一直秉承遵纪守法、诚信经营的原则，并始终按时足额缴纳各项税费。

二、纳税依据及自查范围

根据税法和有关税收政策，我单位自查了以下税种的纳税情况：

1. 增值税

（1）核对了销售额和销售明细，确保以正确的税率计算增值税；

（2）对进项税额进行核对，确保合理的进项税额抵扣；

（3）核对了应纳税额和实际缴纳的增值税额，确保纳税金额的准确性。

2. 企业所得税

（1）核对了应纳税所得额的计算，确保所有收入和费用都按规定纳入计算范围；

（2）核对了应纳税额和实际缴纳的企业所得税额，确保纳税金额的准确性。

3. 资源税

（1）核对了矿产品产量和销售额的报告与纳税申报；

（2）核对了应纳税额和实际缴纳的资源税额，确保纳税金额的准确性。

4. 城市维护建设税、教育费附加、印花税等其他税种。

三、自查发现的问题与风险

通过自查，我单位发现以下问题与风险：

1. 某产品销售额与销售明细有出入，导致增值税申报存在误差；

2. 某项费用未完全纳入应纳税所得额计算范围；

3. 某矿产品销售额未及时如实申报；

4. 城市维护建设税、教育费附加等税金的申报存在遗漏。

以上问题和风险，我单位已经认真核实，并深刻意识到不符合税收法规和要求的严重性。

四、改进与完善的建议

为了进一步规范纳税行为，提高纳税合规水平，我单位向贵机关提出如下改进和完善的建议：

1. 加强内部管理，建立健全税务档案、凭证等相关制度，确保数据的真实性和完整性；

2. 加强税务培训和宣传，提高全体员工对税收政策的了解和遵守意识；

3. 定期邀请税务机关进行纳税政策培训，帮助纳税人及时了解和适应税收政策的变化；

4. 加强与税务机关的沟通与合作，及时咨询和解决纳税问题，减少误区和风险；

5. 尽可能利用税务机关提供的税收优惠政策，合法减少纳税负担。

五、总结与展望

通过本次纳税人自查报告的编写，我单位深刻认识到了纳税合规的重要性和必要性。在今后的纳税过程中，我单位将更加注重纳税规范，严格遵守税务法律法规，切实履行纳税义务。同时，我们也期待税务机关在纳税咨询和服务方面能够给予更多的支持与帮助。

谨此提交，敬请查阅！

此致

敬礼

（纳税人单位名称）

日期：年月日

备注：此为纳税人自查报告的一份范文，具体格式和内容可以根据实际情况进行调整。

纳税自查报告怎么写(篇12)

税收自查报告格式"自查报告"第一行居中，然后第二行开始：列明他让你自查的问题；然后简单解释(千万不要太多字)

然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章。

如果是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，如果税务认可了就基本没有事情了，如果他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账。

不同行业的税负不一样，商业和工业的税负不一样。根据行业特点和企业经营情况进行解释。比如商业企业税负低，主要原因有：行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱，为什么库存多等原因。具体写法：

第一部分：企业基本情况介绍；成立日期，法人是谁，经营地址，注册资金，经营范围，主营业务是什么，何时被认定为增值税一般纳税人；

第二部分，税负的原因：前三个月收入，税金，税负。具体根据企业情况，解释税负的原因：1、行业特点；2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。3、签定大笔，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。

第三部分：如果解决税负低的情况：扩大销售，提高产品质量；减少库存等等。以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查！

税收自查报告范文按照贵局于20xx年7月4日下发的《税务稽查查前告知书》(国税稽告字[2019]001号)的相关要求，我公司组织相关人员于20xx年7月5日至7月30日，对我公司2019年1月1日至2019年12月31日所属期间涉及到的相关涉税情况进行了全面的自查，现将自查情况报告如下：

一、企业基本情况：

xxxx公司成立于20xx年7月，注册资金1300万元整。由于公司股东从事过矿产资源的开发的相关工作，成立公司的主要目的是为了对xx市xx县当地的矿产资源进行投资开发，并同时承接部分通信电缆工程业务。

xxxx公司成立以后，主要是从事了对xxxx市xx县当地的矿产资源的前期开发工作，公司投入了大量的人力、物力和资金，成立了xxxx公司xx分公司，相继对xx县可能存在矿产资源的xx矿点、xxx矿点进行前期的办证、勘查、找矿等工作。同时，为开发当地的旅游资源，在xx县政府的要求下，投资成立了xxxx有限公司。

由于矿产资源开发的前期工作具有较大的不确定性和风险性，加上国家的政策的不断变化，xxxx公司虽然开展了大量的工作，但由于该工作难度较大，过程复杂，至今虽已开展了五年多的工作，但尚未形成具有开发条件和价值的矿点。同时，由于资金需求量大，公司资金有限，前期开发工作时断时停，公司股东大部分的精力都花在寻找具有资金实力的合作开发者上，为此xxxx公司除欠银行货款外，尚欠大量的私人借款。

二、企业涉税情况：

xxxx公司到目前为止，在对矿产资源的前期开发工作上，未有收入体现，应不存在相关的税收问题。

xxxx公司近年来除开展以上工作外，另外的业务主要是承接了xx市当地在电站开发工作中的配套通信电缆施工工程业务。其中，20xx年取得收入245494元，开具普通销售发票，已缴纳增值税7364。82元。当年公司账面反映亏损964744。37元，经纳税调整后应纳税所得额为-934513。92元，未缴纳企业所得税；20xx年取得收入1462122。25元。其中开具普通销售发票143071。30元，开具通信工程款发票1319050。35元，已全部缴纳营业税，当年公司账面反映亏损469615。35元，经纳税调整后应纳税所得额为-385412。95元，未缴纳企业所得税，当年预缴所得税为2321。04元。

三、本次税收自查情况：

接到贵局通知以后，按照贵局通知后附的相关要求，我公司安排有关人员对我公司20xx年1月1日至20xx年12月31日的相关涉税工作进行了全面的检查，主要的检查内容分为以下部分进行：

1、增值税相关涉税情况检查：

我公司由于涉及的流转税业务主要是通信工程施工，在20xx年度取得收入245494元时，开具了普通销售发票，按3%的比例缴纳了增值税7364。82元。20xx年开具普通销售发票143071。30元，应缴纳增值税，由于我公司属小规模纳税人，按3%征收率计算，应缴纳增值税为143071。30×0。03÷/1。03=4167。13元。

2、对与收入相关的事项进行了检查。

我公司2019年取得收入245494元，20xx年取得收入1462122。25元，在对我公司业务及发票开具情况进行全面检查后，特别是对公司的往来款项进行了全面的检查和分析，对预收账款、其它应付款各明细的形成原因、核算过程及相应原始凭证进行了落实，自查中发现20xx年度已挂账的预收账款-xxx电站540000万元，由于当时核算时该款项属该电站上一级单位付款，后期一直未能处理，属已收款未确认收入项目，因此在此次检查中应确认该收入540000万元。

3、对与成本费用相关事项进行了检查。

经对我公司成本费用情况进行全面的检查，主要存在以下两方面的问题：

⑴、产品销售成本及结转方面存在的问题：

经检查，我公司20xx年取得收入245494元，账面反映产品销售成本198450元；20xx年取得收入1462122。25元，账面反映产品销售成本1225994元。

经对我公司财务人员及业务相关人员进行了解和核对，公司财务人员在核算产品销售成本时，是按一定的毛利率计算而得出。20xx年的成本已取得相关发票，20xx公司在开展通信工程施工过程中，大量的施工费用及工程配套材料费用款项由当地的施工队伍进行建设，工程款已实际付出，相关费用挂账于其它应收款上，由于工期较长，加上施工过程中施工队发生工伤事故(目前法院尚正式判决)，公司未及时取得相关发票。在此次自查中，我公司按收入的50%确认销售毛利，应调增应纳税所得额为1225994元-1462122。25元×50%=494932。87元

⑵、期间费用核算方面存在的问题：

在对我公司20xx年期间费用检查过程中，主要存在以下问题：

①、房屋装修及设备款共87481。37元未采取摊销，直接计入管理费用；

②、购入固定资产(电脑、办公家具等)57200元直接计入管理费用，未采取折旧方式进行摊销；

③、个人电话费用合计9751。72元计入公司管理费用未纳税调整；

④、会务费、汽车超速罚款共3380元计入管理费用-其它费用未作纳税调整；

⑤、未取得正规发票入管理费用金额1760。40元未纳税调整。

⑥、支付的工程款80130元应计入施工成本科目。

在对我公司20xx年期间费用检查过程中，主要存在以下问题：

①、个人电话费用合计3276。05元计入公司管理费用未纳税调整；

②、未取得正规发票入管理费用金额6000元未纳税调整。

纳税自查报告怎么写(篇13)

纳税人自查报告

一、引言

纳税人自查报告是指纳税主体根据税法规定，自行开展纳税情况核查并编写一份报告，向税务机关自愿申报自身纳税情况的文件。自查报告的编写对于纳税人了解自身的纳税情况、加强内部控制、规范纳税行为、提高合规水平具有重要意义。下面将就纳税人自查报告的写作方法进行详细阐述。

二、自查报告的内容

1. 纳税人的基本情况

在自查报告的开头，需对纳税人的基本情况进行介绍，包括纳税人的名称、纳税人识别号、注册地址、法人代表等信息，以便税务机关对报告的真实性进行核查。

2. 纳税申报情况

纳税人应对上一纳税年度的纳税申报情况进行详细描述，包括各项税种的纳税金额、申报时限、纳税申报表的填报方式，如增值税、企业所得税等。

3. 审计报告

纳税人若有经过独立审计的财务报表，应将审计报告的相关情况进行详细陈述，包括审计机构的名称、审计年度、审计意见、核查项目等。

4. 纳税情况的调整

若纳税人在自查过程中发现有误申报、漏报等情况，应主动进行纳税调整，并详细说明调整的原因，补缴的金额以及缴税时限等。

5. 内部控制和稽核制度建设

纳税人应介绍内部控制和稽核制度建设情况，包括财务管理、票据管理、税务合规等方面的制度建设和执行情况，以及内部控制和稽核制度发现的问题和整改情况。

6. 纳税人的合规风险管控

纳税人应对自身可能存在的合规风险进行评估和阐述，并就已采取措施进行管控和规避风险的情况进行说明。

7. 纳税陈述和声明

纳税人应对报告中的内容进行陈述和声明，保证报告的真实性和准确性，并承担相应的法律责任。

三、自查报告的撰写要点

1. 报告的准确性和真实性。

纳税人在编写报告时应确保内容的准确性和真实性，所有数据和信息应有详实的依据。

2. 逻辑性和条理性。

报告内容应具有逻辑性和条理性，要清晰地表达纳税人的纳税情况和内部控制情况，以方便税务机关对报告进行核查。

3. 突出问题和整改措施。

纳税人在自查过程中发现的问题和整改措施应突出重点进行叙述，强调自身的整改努力以及对合规风险的防范措施。

4. 报告的规范性和完整性。

报告应按照规范的格式和要求进行编写，确保报告的内容完整，同时附上相关的财务报表、审计报告等支持材料。

四、自查报告的注意事项

1. 内容的及时性

纳税人应及时编写自查报告，并按照税务机关的要求提交报告。在报告中应注明报告的编制时间和报告周期。

2. 报告的保密性

自查报告应当妥善保管并保持机密，避免敏感信息泄露。

3. 报告的真实性和准确性

纳税人应保证报告内容的真实性和准确性，如有虚假陈述或遗漏重要信息，可能会引起税务机关的质疑和追责。

4. 报告的主动申报特点

自查报告是纳税人自愿编写和申报的，对纳税人来说是机会，但也可能涉及到自身的合规风险，因此需审慎对待，并咨询专业人士的建议。

以上是对纳税人自查报告的写作方法、内容要点和注意事项的详细阐述。通过自查报告的编写，纳税人可以更好地了解自身的纳税情况，规范税务行为，确保合规经营，为税务机关提供清晰的报告以及合作，从而加强国家税收管理的效果。希望本文能对您撰写纳税人自查报告有所帮助。

纳税自查报告怎么写(篇14)

纳税人自查报告

主题：加强税收合规，促进经济发展

摘要：

纳税人自查是指纳税人主动自觉地对其纳税义务进行全面自查，确保纳税行为的合规性与准确性。本报告以加强税收合规、促进经济发展为主题，分析并总结了本公司在纳税方面的情况和存在的问题，并提出具体的改进措施，以增加税收合规性，为经济发展营造良好的税收环境。

第一部分：纳税情况分析

本公司是一家从事电子产品制造和销售的企业。根据最近的年度纳税申报，公司的纳税情况总体良好，但在某些方面存在一些问题。首先是税收申报的准确性，有时候我们可能会出现一些计算错误或遗漏税收项目。其次，我们也面临税收法规的复杂性和时效性难题，导致我们未能及时调整并符合新的税收要求。此外，对于一些税收政策的优惠，并没有充分了解和合理利用。

第二部分：问题分析

1. 税收申报准确性问题：由于公司业务的复杂性和税收法规的变化，我们在税收申报方面可能出现计算错误或遗漏。这对于公司和税务部门都是一种不必要的麻烦和浪费时间。

2. 税收政策不熟悉问题：我们对于某些税收优惠政策的了解不够，导致我们没有充分地利用这些政策来减轻税收负担，从而影响了公司的发展和竞争力。

第三部分：改进措施

1. 加强内部纳税体系建设：建立一个完善的纳税管理制度，确保税收申报的准确性和完整性。加强培训和教育，提高员工对税收法规的了解和应用能力，减少错误和遗漏。

2. 加强纳税政策宣传和咨询：积极了解税收政策的变化和优惠政策，充分利用合适的优惠政策减轻税收负担。定期与税务部门进行沟通和咨询，以确保公司纳税行为的合规性和合法性。

3. 加强内外部合作：与税务部门、会计师事务所等专业机构合作，定期举办培训和研讨会，以提高对税收政策的理解和应用能力。与律师团队或税务专家建立合作关系，咨询税务问题，确保公司的纳税行为符合法律和政策的要求。

结论：

通过自查报告，我们发现了在纳税方面的一些问题和不足，并提出了相应的改进措施。加强税收合规是公司责任的一部分，也是我们为国家贡献的一项重要行动。只有加强纳税自查与改进，提高税收合规性，才能为公司的可持续发展和促进经济发展做出贡献。我们愿与政府、税务部门以及相关专业机构合作，共同为税收合规和经济发展努力！

附：参考文献

1. 《企业税收管理手册》

2. 《税务政策法规解读与案例分析》

3. 税务部门相关文件与通知

以上仅为纳税人自查报告的主题范文，具体内容可根据实际情况进行调整和完善。

纳税自查报告怎么写系列十三篇

常言道，优秀的人都是有自己的事先计划。在幼儿园教师的工作中，经常会提前准备一些需要的资料。资料包含着人类在社会实践，科学实验和研究过程中所汇集的经验。资料可以作为参考给我们一些学习工作灵感。所以，关于幼师资料你究竟了解多少呢？或许"纳税自查报告怎么写系列十三篇"是你正在寻找的内容，希望能帮助到你的学习和工作！

纳税自查报告怎么写【篇1】

2010年企业所得税评估自查报告

一、企业基本情况

平罗县秦墩油品销售有限公司于1998年成立，注册资金60万元，法定代表人丁伏祥，注册地址，平罗县高庄乡北长渠村，企业登记注册类型，私人有限公司，经营范围，主要经营柴油、汽油。

二、1——12月份经营基本状况

本站完成销售收入1097202.98元，销售成本1047264.88元，管理费44314.26元（未提折旧），商品销售税金及附加经营费用33700元，管理费用44314.26元，实现利润-28551.5元。

三、1——12月份交纳各类税款情况

本年度交纳增值税应交1839.42元，实交1839.42元；城建税应交18.39元，实交18.39元；教育附加应交55.18元，实交55.18元；地方教育附加应交36.78元，实交36.78元；水利基金应交768.04元，实交768.04元；因为土地使用权归村集体所有，所以没有交纳土地使用税、房产税。

四、企业亏损的原因

1、近几年国际原油价格不断上涨，国内成品油与国际市场价位差进一步拉大，成品油价格与原油价格倒挂加剧。炼油厂出现赔本炼油，因此，炼油厂对社会加油站不批发油，

造成中间商无利润空间。

2、由于成品油市场紧张，油品销售无法保证正常供应，本站管理不完善，且设备陈旧、落后。

综上所述，造成本站销售额下降、利润亏损增大的原因所在。

平罗县秦墩油品销售有限公司 二〇一一年四月十一日

纳税自查报告怎么写【篇2】

纳税人自查报告

随着社会经济的发展和税法的不断完善，纳税人自查已成为一种越来越普遍、越来越重要的税务管理方式。作为纳税人，自查是非常必要的，不仅可以有效避免因疏漏引起的错误申报和纳税，还能有效提高工作效率和节省时间。本文将针对纳税人自查报告的主题，展开相关探讨。

一、自查的重要性

首先，自查的重要性不言而喻。在税收领域，自查是一种完全自愿的行为，目的是让纳税人自己找出自己未及时申报和纳税的情况，及时纠正错误。自查既有在税务机关审核前主动发现和纠正错误的功能，又有在税务机关稽查时提供证据的功能。自查可以有效防范因自身的疏忽导致的错误，对于减轻潜在的经济损失，提升经济效益都有积极的作用。

二、自查的适用范围

其次，自查的适用范围也十分广泛，当纳税人对自身的税务情况存在疑问时，可以进行自查。比如，企业接到国家税务局的税务稽查通知书时，自己首先要根据自查报告调查企业相应的账务凭证，然后在税务稽查员到来之前把能够自行整理的账务资料准备好，以免稽查员发现账务问题。另外，对于知识产权类企业，尤其是外资立项或投入资金的企业，也应该在自查的范畴之内。这些企业对自身的知识产权有着较高的保护意识，但相对于外部环境和内部制度来说，仍存在着很多弱点。因此，自查也可以使这些企业及时发现和纠正问题，保证企业的合法利益得到保障。

三、自查报告的相关内容

最后，自查报告是纳税人自行填写的一份报告，报告的内容也需要注重。自查报告一般包括如下内容：

（一）纳税人的基本情况，包括纳税人名称、纳税人识别号、税务登记证号等；

（二）自查的时间、内容和方式；

（三）自查中发现的问题和错误，包括未及时申报、未及时缴纳税款等；

（四）具体的整改措施和落实情况；

（五）需要纳税机关给予的建议和帮助，以及对于自查中发现的问题的进一步处理方式。

四、自查的注意事项

最后，还需要注意一些自查的事项。首先，自查需要有明确的目的和方向，不能进行盲目的自查。其次，需要保证自查的内容和方式合法、真实。再次，需要根据情况制定具体的整改方案，并及时落实整改措施。最后，还需要重视纳税机关的意见和建议，积极配合纳税机关的工作。

总之，纳税人自查报告是对自身财务稳定和经济发展的关键，对于减少税务风险和提高经济效益都有较大的作用。因此，我们应该重视自查，认真填写自查报告，并不断完善自身的纳税制度。只有这样，才可以让我们的纳税工作更加完善、规范、高效。

纳税自查报告怎么写【篇3】

一、房产税重点自查部分

1、有否将免税的自用房产与生产经营用房产、出租房产混淆，未按规定申报纳税。

2、有否将免税房产与下属企业单位房产混淆，未按规定申报纳税。

3、有否对免税房产改变用途转为应税房产后，未按规定申报纳税。

4、有否在房产出租时未按规定申报纳税

5、有否未按规定采用从价计征或从租计征房产税。

6、有否以不同名义挂记所支付的租金收入，将房产税的计税依据化整为零，少缴房产税。

7、自行建造的应税房产交付使用后，有否长期挂“在建工程”帐，既不办理竣工结算，也未申报缴纳房产税。

8、固定资产未入帐，但已办理了工程结算或已实际使用的房产有否未按时缴纳了房产税。

9、已办房改手续的职工住宅，固定资产帐未改变、仍提固定资产折旧的，有否缴纳了房产税。

11、企业新建办公楼，由于资金不到位，占用生产资金，除已转入固定资产帐部分缴纳了房产税外，是否有将大部份留在“在建工程”帐未申报纳税。

12、企业新建办公楼、招待所，有否把内部照明设施装修工程另设帐核算的部分，未并入固定资产房产原值缴纳房产税。

13、企业有否把房产、厂房、仓库出租取得的租金收入，未按12%的税率缴纳房产税。

14、有否与房屋不可分割的各种附属设备或不单独计算价值的配套设施（如暖气、下水管等），未计入房产原值，少缴房产税；

15、有否对原有房屋进行改建、扩建，未按规定增加房屋原值，少缴房产税；

15、有否每期应纳的房产未按期缴纳入库。

二、个人所得税重点自查部分

（一）工资、薪金方面

1、有否未按照居民纳税人和非居民纳税人确认标准的规定确认应代扣代缴税款的行为，少扣缴个人所得税。

2、有否扣缴义务人对工资、薪金、奖金、实物、有价证券等发放已达到应纳税标准的未按规定代扣代缴个人所得税款。

3、有否扣缴义务人未如实填写《扣缴个人所得税报告表》，未按时申报或未按时解缴所代扣的税款。

4、有否有将工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税。

5、有否有从“盈余公积”、“利润分配”账户中提取奖金，直接支付给对生产、经营有突出贡献的员工，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

5、有否不按会计制度核算，将管理部门和销售人员的某些奖金直接通过“管理费用”、“销售费用”科目以现金形式发放，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

6、有否有通过“应付福利费”账户发放实物和现金，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

7、有否将其他业务收入（如租金）或营业外收入计入“其他应付款”等往来账户贷方，然后再通过该账户给企业职工发放实物或现金，而不通过“应付工资”账户核算少扣缴个人所得税。

8、有否对个人一次取得的数月奖金、年终加薪或劳动分红，不按单独作为一个月的工资、薪金所得计算扣缴税款，而按全年月份分摊计算少缴个人所得税。

10、有否企业供销人员取得推销产品提成收入，未按规定扣缴个人所得税。

11、有否企业代职工买保险，保险公司一次性返还保金，未按规定扣缴个人所得税。

（二）承包（租）经营所得方面

1、没有营业执照挂靠建筑单位施工的，有否发包的建筑单位未代扣代缴个人所得税。

2、对企业项目经理内部承包施工取得的个人所得，有否发包单位未代扣代缴个人所得税。

（三）利息、股息、红利所得方面

1、企业向职工或其他个人集资，有否对支付的利息未按规定代扣代缴个人所得税。有否对企业将应支付未支付的利息直接增加借款本金的业务，未按规定代扣代缴个人所得税。

2、有否对企业向参股的职工或者其他个人支付的股息、红利收入未全额扣缴个人所得税。

3、有否对单位为个人负担的个人所得税，计算应纳税额时，未将支付额换算成含税收入后计算扣缴个人所得税。

纳税自查报告怎么写【篇4】

自查是纳税人履行纳税义务的必要手段，是加强自身管理的重要途径。在税务部门加大税收管理力度的情况下，纳税人应积极主动地进行纳税专项自查，确保自己的税收合规性，避免发生税务风险。

一、背景

我公司是一家规模较大的民营企业，主要经营范围为国际贸易和房地产开发。在税务部门加强税收管理，打击偷逃漏税等违法行为的背景下，为规避税务风险，我们决定对公司纳税情况进行自查，并希望通过此次自查，找出存在的问题，及时处理。

二、自查范围

1. 纳税申报情况。查看公司近三年的纳税申报情况，包括税种、计税方法、税率等，了解公司纳税情况是否规范。

2. 税收优惠情况。查看公司近三年获得的税收优惠，如扶持政策、税收减免等，对照实际情况判断是否符合条件。

3. 税收缴纳情况。查看公司近三年的税收缴纳情况，包括进项和销项发票的真实性、是否及时申报、缴纳时间、税款金额等，判断是否合规。

4. 税务文书管理情况。查看公司是否保留了应当保留的税务文书，如发票、账簿、凭证、报表等，是否存放妥当、完整、清晰等。

三、自查发现

在本次纳税专项自查中，我们发现了以下问题：

1. 有一项税收减免政策没有及时申报。公司在某年获得了一项税收减免政策，但由于当时没有完全了解该政策细则，没有及时申报。这次自查中，我们发现这一问题，立即向税务部门申报补充申报扣除金额，并已经得到了审核通过。

2. 关闭的企业未办理注销手续。公司曾经开设过一家分支机构，在经营数年后，因业务转型关闭了该分支机构，但没有及时将其注销手续办理完毕。公司对此经验不足，这次自查发现了这一问题，已经咨询相关部门并开始办理注销手续，以免带来税务风险。

3. 发票信息管理存在问题。公司在某些时候，尽管有进项发票，却没有填写完整的开票信息或者存档不规范。这种情况一旦被税务部门检查到，会带来不必要的麻烦。因此，本次自查我们必须要重新规范发票存档和填写，确保符合税务要求。

四、整改措施

对于查询出的相关问题，公司将采取以下措施进行整改：

1. 加强政策宣传。针对企业获得的税收优惠政策，公司将加强对该政策的宣传，提醒相关人员及时办理申报手续，避免因错误操作而导致费用损失。

2. 加强内部管理。公司将组织内部工作人员加强管理，落实税务法规，建立健全内部管理制度，规范相关操作流程。

3. 加强培训和教育。公司将组织内部工作人员进行规范纳税操作的培训和教育，促使员工了解公司纳税的要求和相关要点，避免因个人操作不规范而引发税务问题。

五、结论

本次纳税专项自查，公司发现了一些不规范的纳税操作，及时采取相应的措施进行整改，以避免产生不必要的税务风险。同时，公司也意识到必须要不断提高纳税合规意识，加强自查与完善内部管理体系，以确保税收合规性，并做好相应的风险应对措施，实现公司的持续健康发展。

纳税自查报告怎么写【篇5】

为了创新稽查理念，克服以往就检查而检查的收入打击型的被动状况，转向寓管理与服务于稽查执法的综合型稽查理念，更好地提升纳税服务水平，创造良好的依法纳税氛围。我局从维护纳税人经营管理中的税收利益方面着手，在开展税务稽查前，给纳税人一个自查自纠的机会。要求所有纳税人、扣缴义务人都要认真开展自查，通过自行对照现行税收法律、法规自查，自行纠正自身存在的漏报应税收入、多列支出、漏报或错报代扣(收)税项目、错用税率或计算错误等问题。纳税人自查，将成为纳税人今后的一项常规性的内部审计工作，纳税人通过定期或不定期地自查税额计算中有无漏洞和问题，不仅是保证财会资料及涉税数据准确完整的必要步骤，也可作为接受税务稽查的前期准备，同时也是健全企业内部管理流程的需要。

纳税人如何进行有序有效的自查呢？就一般情况而言，可按如下五个步骤进行：

第一步，制度、法规相对照，即企业内部应纳的地方各税财会处理规定与相关税收条例规定之间的对照自查。自查目的是了解企业制定的内部财会规定与地方各税法律法规之间是否存在差异，其差异是否会造成地方税的违章。

第二步，制度执行情况自查，即与地方各税计算相关的企业内部有关制度的执行情况的自查。自查目的是明确企业内部与地方税种计算相关的制度、流程执行得怎样？是否存在影响地方税计算准确性的因素？是否确实影响了地方税计算的准确性?

第三步，纳税申报的自查。即通过账证与纳税申报表的对照自查。自查目的是从中发现是否存在足额申报税款的问题。

第四步，账簿对应关系的自查。自查目的是通过账簿数据的勾对关系自查是否存在地方税计算错误。

第五步，数据、指标分析，即对企业的一些财务数据按地方税法规具体要求进行对比。自查目的是从财务数据、指标角度看企业是否可能存在地方税违章问题。

为更具体地帮助纳税人开展纳税自查工作，我局特印制了本指南，供广大纳

税人在实际工作中使用。《指南》采用分行业叙述的方式，针对各行业的特点和可能存在的问题，介绍主要税种的自查要点；而鉴于房产税及个人所得税对于各行业均具有普遍存在的特点，对这两个税种，又采取单独一部分内容叙述的办法，介绍自查要点。使纳税人能迅速抓住重点，提高自查工作效率。本《指南》未列举到的，按法律、法规规定进行自查。

纳税自查报告怎么写【篇6】

纳税专项自查报告

尊敬的税务局领导：

我公司作为一家企业，在发展壮大的过程中，积极履行社会责任，诚信经营，在纳税上一直保持较高的自律性和社会责任感。在今年的纳税专项自查中，我们针对公司的税务工作进行了全面、深入的自查和整改。现就此向贵局提交纳税专项自查报告，希望得到贵局的认可和支持。

一、 自查情况

经查，公司纳税工作整体符合法律法规的要求，未发现存在重大违法违规问题，但还存在以下问题：

1、计税方法使用不当：公司在货物运输方面的计税方法不规范，未严格按照税法要求计税，存在少缴税金的情况。

2、进项税额缺失：公司存在进项发票及其他材料缺失的问题，导致无法进行完整的进项税额认证，影响了公司的增值税申报及纳税申报的精准性。

3、减免税款申报不准确：公司在申报减免税款时，由于相关政策变化，未进行及时的更新和修订，导致减免申报存在偏差。

二、 采取的整改措施

为解决以上问题，公司采取了以下整改措施：

1、计税方法纠偏：公司重新梳理税务工作流程和计税流程，规范计税方法，确保税务处理完整合法。

2、进项税额管理优化：公司对进项发票及相关纳税凭证进行了严格管理，采取电子化管理方式，避免了进项发票丢失和纸质材料落后的情况。

3、减免申报完善：公司委托专业的会计师事务所对减免申报流程进行修订和梳理，确保减免申报准确完整。

三、 自查工作收获

本次纳税专项自查结束后，公司纳税工作得到了进一步规范和完善。通过自查发现问题，及时采取整改措施，增强了公司的内控管理和税务意识，以保证税收的完整性和公正性。同时，也加强了公司与税务局的沟通和交流，增进了彼此的信任度，为今后的合作奠定了良好的基础。

四、 后续工作展望

在今后的运营管理中，公司将进一步加强对纳税工作的自查和管理，持续进行纳税风险评估，完善纳税主体的内控系统，不断提升纳税合规性和纳税质量，为社会做出更大的贡献。

再次感谢贵局一直以来的支持和指导，为公司的发展提供了无私的帮助和指引。如果还存在需要进一步改进和完善的地方，请贵局予以指导和批评。

敬礼！

XXX环保科技有限公司

20XX年XX月XX日

纳税自查报告怎么写【篇7】

纳税人自查报告

尊敬的主管税务部门：

我是某公司的纳税人，自去年以来，我积极配合税务部门的工作，认真履行纳税人的义务。为了更好地了解自身纳税情况并提高税务合规水平，我特意进行了纳税人自查，现将自查结果向您报告如下：

一、税务登记情况

在进行自查时，我核实了我司的税务登记情况。从营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证照来看，我司的税务登记都是合法合规的，与税务部门登记的信息一致。

二、纳税申报情况

我认真核对了去年的各项纳税申报情况，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。经过仔细对比，我发现我司的申报情况与税务部门的数据基本一致，没有发现漏报、少报、错报的情况。

三、税收优惠政策的申报和使用情况

我公司积极申请了相关税收优惠政策，并按照要求使用了优惠政策带来的税务减免。在纳税自查过程中，我对税务减免政策的使用情况进行了核实，确保了我司在享受减免税收政策时的合规性。

四、发票开具和使用情况

我公司严格按照税务部门有关发票管理制度要求进行了发票开具和使用。自查过程中，我查看了一年的发票记录，校验了与销售发票和进项发票有关的纳税申报情况，发现无异常情况。同时，我也对发票开具中的票面信息进行了核对，确保相关内容准确无误。

五、其他税收合规情况

除了以上核查内容，我还对其他涉及税务的方面进行了查验，包括购买和销售固定资产、跨区域营业情况、境外相关交易等。在核实自查结果后，我没有发现任何税务合规方面的问题。

根据我的自查结果，我可以自豪地告诉您，在过去一年中，我公司按照国家税收法规和要求进行了纳税申报，并按时足额缴纳了应纳税额，没有发现任何纳税问题。同时，我公司也做到了税收合规，遵循了相关税收政策，不会存在任何违规操作。

在纳税人自查过程中，我深刻认识到纳税是法定的义务，更是企业应尽的社会责任。以此次纳税人自查为契机，我决定进一步加强纳税合规意识，加强内部纳税管理，做到更加规范、合规地纳税。希望税务部门继续关注和指导，以便我们能够更好地履行纳税人的义务，推动经济的健康发展。

谢谢您对我司的支持和关注！

此致

礼盒

某公司纳税人

日期

纳税自查报告怎么写【篇8】

纳税专项自查报告

一、概述

自2021年1月至11月，本公司按规定进行了纳税专项自查。本次自查的目的是加强对纳税政策的理解和遵守，在纳税方面提高公司的自律性和规范化程度，确保公司的纳税行为合法合规、规范有序。

在此期间，本公司设立了专门的自查小组，对各项纳税事务进行全面细致的调查、整理和比对，找出存在的问题及漏洞，及时采取纠正措施。也获得了税务部门的指导和支持，确保了本次自查的有效性和可信度。

二、自查结果

通过此次自查，我们发现了一些问题和待完善的地方，主要如下：

1. 经营税收居民资格认定不全面：公司在提供服务过程中，存在未对境内外客户进行税收居民资格认定的情况，导致公司缴税不及时、漏报甚至被税务部门处罚。

解决方案：

公司立即开展税收居民资格认定的培训以及制定标准认定流程，对境内外客户进行全面认定，有效预防此类问题的再次出现。

2. 发票管理存在漏洞：公司在对票据的管理上，存在少报、多报或漏报，严重影响了公司的纳税申报和缴款。

解决方案：

公司会加强发票管理的流程设计与人员培训，建立完善的发票制度和监管机制，以确保纳税申报和缴款的准确性和规范性。

3. 税收优惠政策利用不足：尽管政策法规给予国内企业多种税收优惠奖励，本公司所获得的税收优惠却较少。

解决方案：

公司在今后的经营发展中，要更加注重获取税收优惠政策的信息、资金及掌握优惠政策的操作步骤，充分利用各种优惠政策，为公司带来更多利益和发展机会。

三、规范自我纳税的制度建设

通过此次纳税专项自查，公司更加了解税种、税率、应纳税额、税收优惠等各项税收政策以及合规性。我们将在今后的经营中建立更完善的纳税制度，通过制度约束来规范公司的纳税行为。具体做法如下：

1. 建立纳税制度：制定公司的纳税计划和程序，明确各个环节的责任和流程，全面确保公司的纳税行为规范和合理。

2. 建立常规审计机制：定期对公司的纳税情况进行审计，及时发现问题并整改。

3. 定期培训纳税专业知识：加强对公司财务人员和用人单位员工对纳税政策的理解和掌握，增强团队纳税意识和规范性。

四、结语

本次纳税专项自查，让我们更全面地了解了公司的纳税状况、问题及下一步的纳税规范化方向。我们将在今后的经营中进一步完善纳税制度和完善各项纳税事务管理流程，确保公司的合法性、规范性和透明度。同时，也感谢税务部门的指导和支持，为公司的规范化创造了有利条件。

纳税自查报告怎么写【篇9】

一、收入原材料

（一）收入原材料管理范围

1、“原材料”科目核算的材料，是不是全部都属于该科目应核算的内容，有否将不属于“原材料”科目反映的内容记入其中，如固定资产和工程物资等。

2、属于原管理范围的材料不在“原材料”科目反映，如以购代耗等。

（二）外购材料

l、有否把不属外购材料成本构成项目的支出计入了材料成本：

（1）、有否将不属于材料采购的罚没支出等计入材料采购成本。

（2）、有否将采购材料时接待费支出计入材料采购成本。

（3）、有否将采购人员的差旅费、在外地支付的医药费、文娱费或发给采购人员的补助、奖金等计入材料采购成本。

（4）、有否将购进固定资产或工程物资的价款、进项税额和运杂费采用分期付款，分次小额开票，化整为零计入材料采购成本。

（5）、有否将未批准的运输途中的超定额损耗和短缺损失计入材料采购成本。

（6）、有否将购进材料的进项税额计入“产品销售税金及附加”帐户，减少产品销售利润。

2、把应计入材料采购成本的费用直接计入期间费用：

（1）、有否将属于材料采购成本的运杂费计入“管理费用”，减少当期利润。

（2）、有否将应计入材料采购成本的材料运输途中的合理损耗，入库前的整理挑选费用计入“管理费用”或“销售费用”，减少当期利润。

（3）、有否将应计入进口材料成本的已纳进口关税计入“产品销售税金及附加”帐户，减少产品销售利润。

二、发出材料

（一）发出材料用途

l、有否将在建工程、职工福利部门领用、转让销售等的材料作生产耗料列支。

2、有否以购代耗，将购进或委托加工收回的材料，不论是否耗用一律以购进数量全部作为生产耗用。

3、有否以领代耗，对车间已领但未用的材料不作退料或假退料，以当月全

部领用的数量作为生产耗用数量，同样也是加大产品的材料成本和使未用材料成为帐外物资。

（二）发出材料计价

1、采用实际价格核算材料成本的企业，有否提高生产耗料单价，压低非生产耗料单价。

2、采用计划成本核算材料成本的企业，有否多转生产耗料成本超支差异少转非生产耗料成本超支差异，或者少转生产耗料成本节约差异多转非生产耗料成本节约差异。

3、有否按实际成本结转生产耗料成本，而按计划成本或定额成本结转非生产耗料成本。

三、材料帐面出现以下情况的：

l、帐面结存数量是蓝字而金额是零。

2、帐面结存数量是蓝字而金额是红字。

3、帐面结存数量和金额是红字。

4、帐面结存数量是零而金额是蓝字。

5、帐面结存数量是红字而金额是零。

6、帐面结存数量是红宇而金额是蓝字。

四、固定资产

（一）新增固定资产原价

l、有否将应计入固定资产原价的包装费、运杂费、保险费、安装费等有关费用计入“制造费用”、“管理费用”等科目。

2、有否将自行建造固定资产领用的材料、值易耗品和专项工程人员工资计入“生产成本”、“制造费用”和“管理费用”等科目。

3、改建、扩建后的固定资产原价有否减除变价收入，而将改、扩建支出直接计入生产成本。

4、有否将在固定资产尚未交付使用或已投入使用但尚未办理竣工决算前发生的固定资产借款利息，以及外币借款折合差额记入“财务费用”科目。

5、盘盈的固定资产不按规定转入“营业外收入”科目。

（二）固定资产减少

1、有否将减少的固定资产不按原帐面原价从“固定资产”明细帐上转销，而是为了减少固定资产清理净收益多转原价，或相反。

2、有否多转减少的固定资产已提折旧额，而减少固定资产清理净收益或扩大净损失。

3、有否将不属于固定资产清理费用的支出列作清理费用。

4、有否少计或隐瞒固定资产转让收入，或转移固定资产残料收入。

5、由保险公司或过失人赔偿的报废、毁损的固定资产损失有否按规定冲减清理费用。

五、工资自查列支的工资费用是否符合规定，是否超出范围和标准。

六、管理费用

（一）业务招待费

重点自查企业有否按规定提取和列支，超过限额的不给列支，不足限的按实际发生数列支。

（二）坏帐损失

l、有否虚报坏帐损失，把尚未发生坏帐的应收帐款作坏帐损失列入管理费用。

2、有否将收回已列作坏帐损失的应收帐款，未按规定冲减管理费用。

（三）提取坏帐准备金

有否虚设“应收帐款”帐户或夸大其余额，并用于计提坏帐准备金。

有否年末（或年初）已按“应收帐款”年末（或年初）余额计提坏帐准备金，没有抵减上年已提取的坏帐准备金。

有否发生坏帐损失时，没有冲减坏帐准备金，而是重复列支记入“管理费用”。有否将收回的坏帐损失不按规定增加坏帐准备金，而是记入其他帐户，私立“小金库”。

5、有否不按规定的提取率提坏帐准备金。

（四）无形资产计价

1、购进的无形资产，是否只按买价入帐，把购买无形资产发生的有关费用计入期间费用，直接冲减当期损益。

2、有否将自行开发取得无形资产的开发费用直接计入期间费用，未将开发无形资产的开发费用资本化。

七、财务费用

l、有否将向非金融机构和其他单位或个人的借款，高于金融机构同类、同

期贷款利率计算的利息全部列支。

2、有否将投资者作为资本投入的货币资金的利息列支。

八、销售费用

是否属于企业在销售或提供劳务过程中发生的费用支出，有无将不是企业专设的销售机构的人员工资、差旅费、办公费和管理费等作为销售费用支出，有无在销售费用中列支不得计入成本、费用如支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金、被没收的财务以及企业赞助、捐赠支出等。

九、预提费用

l、预提费用的项目有否违反财务制度规定的成本费用开支范围。

2、预提费用项目与实际支付项目是否一致。

3、预提费用的项目在实际发生支出时有否不冲“预提费用”，而是重复计入成本费用。

4、多预提的费用有否按规定冲减支付当期的费用，而是长期挂在“预提费用”帐（贷方余额）上，或将其转入结算帐户。

十、期末在产品

（一）期末在产品数量

在企业月末产品数量较多，且各月在产品变化较大的情况下，企业有否不计算月末在产品数量和成本。

2、有否隐瞒在产品数量，或漏盘某车间、某生产步骤的在产品数量。

3、多工序和多步骤生产的企业，有否只按最后一道工序或步骤计算在产品数量。

（二）期末在产品成本

重点自查企业用于计算月末在产品的方法是否规范，金额是否准确。

十一、投资净收益

购买股票、债券时，有否将不属于购买该股票、债券的费用计入其价值之中。有否将支付已宣告发放的股利计入股票价值。收到股利或债券利息有否入“投资收益”帐。

4、联营企业分回利润和股息收益（股息、红利），在投资企业所得税税率高于接受投资企业所得税税率的情况下，有否计算补缴企业所得税。

纳税自查报告怎么写【篇10】

纳税人自查报告

一、总体情况

自查报告涉及的时间段为2020年度，在此期间，本公司共计缴纳各类税款共计XXX万元，占营业收入的XX%。纳税情况总体上较为正常，但也存在一些问题需要进一步改进。

二、税收合规情况

1. 税目分类汇总：根据税务部门要求，自查发现公司所涉税种主要包括所得税、增值税、印花税和城市维护建设税等。其中，所得税缴纳金额最高，占比约XX%；增值税占XX%；印花税约为XX%；城市维护建设税约为XX%。

2. 发票管理与使用情况：公司对发票管理较为严谨，每张发票均按规定填写，确保正常合规。同时，公司充分了解发票的使用规范，确保使用原则为实际交易，并且合理开具与业务往来金额一致的发票。

3. 报税申报情况：本公司及时按照税务部门要求提供相关财务报表及报税材料，如所得税年度纳税申报表、增值税申报表等，并按时向税务部门申报纳税，未出现漏报、错报的情况。

三、存在的问题及改进措施

1. 税法法规的学习与应用：公司纳税人员在一定程度上对税法法规理解不够深入，导致在税收筹划和优化方面存在一定欠缺。为此，公司将加强员工的税收法律法规培训，提高纳税人员的法律意识和专业水平。

2. 扣缴义务履行不全：在员工薪酬发放过程中，公司未能全面履行扣缴义务，导致员工个人所得税未能按时足额缴纳。公司将加强财务和人力资源部门之间的协作，确保个人所得税的扣缴与缴纳工作的及时、准确执行。

3. 税收风险与税务筹划：公司在税收风险管理和税务筹划方面存在不足，为此，公司计划与专业的税务机构合作，共同制定税收风险管理和筹划方案，为公司实现可持续发展提供有力支持。

四、自我评价及工作计划

1. 自我评价：公司在税收合规方面取得了较为正常的效果，但仍然存在一些问题。应进一步加强税收法规学习和应用，完善扣缴义务履行，加强税收风险管理和筹划工作。

2. 工作计划：为了改进纳税工作，本公司将制定以下工作计划：

- 提高纳税人员的税法法规培训，加强他们的法律意识和专业水平。

- 建立更加完善的扣缴义务履行机制，确保员工个人所得税的及时缴纳。

- 与税务机构合作，共同制定税收风险管理和筹划方案，为公司实现可持续发展提供有力支持。

五、总结

本次纳税人自查报告是对公司纳税情况的一次总结和自我评估，通过自查报告的编写和对问题的深入剖析，本公司将进一步加强财务管理，提高纳税合规水平，推动企业持续健康发展。

纳税自查报告怎么写【篇11】

纳税专项自查报告

随着我国经济的飞速发展，税收已经成为国家的重要财政收入来源。为保障企业纳税合规，加强税务管理，国家财政部、税务总局已经出台了一系列严格的税收政策。同时，企业也要跟进政策，操作程序规范，确保履行纳税义务。为此，参考国家税务总局的加强企业自查工作的要求和相关政策实施规定，我公司在年度末进行了一次纳税专项自查。

一、情况概述

我公司自2018年成立以来，一直本着稳步发展的原则，不断打造具有市场竞争力的核心产品，拓展市场份额，积极缴纳各项税费，并树立公司良好的社会形象，现有员工100余人，尚未有直接或间接产生任何负面舆情。

二、自查内容

（一）税籍信息核实

我们认真检查了企业税务登记证、营业执照、组织机构代码证、银行开户许可证、特种行业操作许可证等各项证照，以确认证照齐全有效。

（二）企业所得税核算核查

我们认真检查了企业所得税纳税申报、缴纳情况，凭借实际经营情况和主营业务进项和出项的分析，确保公司所得税申报信息真实准确。在纳税过程中无任何问题，无遗漏，无差错。

（三）增值税核算核查

我们认真检查了企业纳税核算制度及增值税纳税申报、缴纳情况，对比申报数据与实际经营数据，确保企业增值税纳税申报数据的真实性、准确性。

（四）其他税种核查

我们认真检查了企业印花税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等各项税费的纳税申报及缴纳情况，确保涉税资金的合规性、完整性及真实性。

三、自查结果与存在问题

在本次纳税专项自查中，我们碰到了一些问题。问题一是关于个人所得税额度的计算错误；问题二是在缴纳增值税期间，漏报发票数多达5张。

四、自查问题整改措施

针对上述问题存在的问题，我们立即采取了以下整改措施：

（一）问题一整改措施

我们核查了所有员工的个人所得税申报情况，补缴了税款，并及时更正了错误的税额申报。同时，对员工加强了与税务申报有关的培训，提高员工对税收政策的了解和掌握程度。

（二）问题二整改措施

我们增强了对企业缴纳增值税的责任意识，进一步加强了票据管理，明确了在纳税时的操作流程，确保缴纳增值税票据的准确、完整、真实和同时。

五、自查总结

本次纳税专项自查让我们进一步认识到税务管理的重要性，完善了企业税务管理制度，避免了可能存在的税务风险，同时提高了员工对税务申报的掌握能力。

总之，在企业经营中，遵纪守法、诚信经营是根本，而纳税是企业对社会负责，对公司健康发展更加必要。我们将秉承“诚信、守法、合规”的经营理念，规范运作，切实履行企业社会责任。

纳税自查报告怎么写【篇12】

纳税人自查报告

尊敬的税务机关：

我是某某有限公司的纳税人，经过一年的经营，我们特别意识到了税收对企业发展的重要性，同时，我们也意识到了合规纳税的必要性，特向您提交纳税人自查报告。

一、政策宣传

我们了解到，税收政策的宣传是提高纳税人合规纳税的重要方式。在这一年中，我们一方面在员工内部加强了税收政策知识的培训，让员工全面了解税收规定，切实提高他们的纳税意识；另一方面，加强了与税务机关的沟通，及时了解有关税收政策的信息，提高我们在合规纳税方面的准确性。

二、发票管理

我们把发票管理作为企业合规纳税的重要一环，通过加强相关人员的培训和考核，提高了开票准确性和发票审查的质量。

三、税务报表申报

在税务报表申报方面，我们非常重视申报准确性和时效性，加强内部审核和管理，确保报表的准确性和时效性。

四、税收风险管理

针对税收风险，在企业内部实行了严格的风险控制，对于发现的问题及时进行整改，提高了企业的合规纳税能力。

五、税务稽查合作

我们理解了税务机关对于企业的稽查工作，在此过程中，我们充分配合税务机关的稽查工作，主动配合审核，使得稽查的日期进一步缩短，避免了税务风险和出现违规情况的可能性。

最后，我们将一直秉承“合理合法合规”的原则，恪守纳税义务，提高合规纳税水平，成为贡献社会、兑现社会责任的好企业。

谢谢！

纳税自查报告怎么写【篇13】

纳税专项自查报告

目录

第一部分 简介

1.1 报告目的

1.2 报告主题

1.3 报告范围

1.4 报告结构

第二部分 公司背景

2.1 公司概况

2.2 经营情况

2.3 税务组织架构

第三部分 自查情况

3.1 自查目的、内容及方式

3.2 自查结果及存在问题

3.3 自查结论

第四部分 整改实施情况

4.1 整改方案

4.2 实施进展

4.3 整改效果

第五部分 对外公告情况

5.1 公告方式和内容

5.2 公告反应情况

第六部分 税务合规建议

6.1 围绕自查中发现的问题，提出合规建议和措施

6.2 对公司未来税务管理提出建议

第七部分 结论

第一部分 简介

1.1 报告目的

本报告是我公司进行纳税专项自查后制定的一份报告，旨在就公司税务合规情况进行全面系统的反映和分析，并提出对当前存在问题和整改过程的建议和对未来税务管理的预测。

1.2 报告主题

本报告的主题是公司的纳税专项自查情况，主要介绍公司所开展的纳税专项自查、自查结果及存在问题，整改实施情况、对外公告情况和税务合规建议等相关方面内容。

1.3 报告范围

本报告的范围局限于我公司自查时间内，企业所涉及到的税种和税务主要问题的自查、整改和对外公告情况。

1.4 报告结构

本报告分七个部分，第一部分简介，包括报告目的、主题、范围和结构等。第二部分是公司背景，包括公司概况、经营情况和税务组织架构等三个方面内容。第三部分是自查情况，包括自查目的、内容及方式、自查结果及存在问题、自查结论等三个方面内容。第四部分是整改实施情况，包括整改方案、实施进展、整改效果等三个方面内容。第五部分是对外公告情况，包括公告方式和内容、公告反应情况等两个方面内容。第六部分是税务合规建议，包括围绕自查中发现的问题，提出合规建议和措施、对公司未来税务管理提出建议等两个方面内容。第七部分是结论，对本次自查和整改提出总结和评价。

第二部分 公司背景

2.1 公司概况

我公司是一家实体企业，主要从事化工原料的生产和销售。公司成立时间为2005年，注册资金为5000万元，现有员工150人左右，年销售额近2亿元。

2.2 经营情况

公司以生产和销售有机化学原料为主要经营方式，目前产品已远销欧洲、美洲、非洲、东南亚等地。公司在国内同行业中处于领先地位，深受客户的认可。

2.3 税务组织架构

公司税务部门的组织架构如下：

图1：公司税务组织架构

第三部分 自查情况

3.1 自查目的、内容及方式

3.1.1 自查目的

通过本次纳税专项自查，主要目的是发现和解决公司在税务方面存在的问题，确保公司的税务纳税合规，提高公司抗风险能力。

3.1.2 自查内容

本次纳税专项自查的主要内容包括：

（1）税费种类及税额的计算核算情况

（2）企业所得税的纳税申报和缴纳情况

（3）增值税发票及进项税额认证情况

（4）其他与税务有关的财务政策，如固定资产折旧、进口税收政策等。

3.1.3 自查方式

本次自查采用的方式为内部自查，由公司税务专员牵头，负责向公司各部门政策宣传、指导和督促公司内部各部门配合自查并提交相关证明文件，以期获得更全面、真实的数据资料进行分析。

3.2 自查结果及存在问题

3.2.1 自查结果

通过自查，我们得到了公司税费方面的实际情况数据，并发现了一些问题。

（1）税费种类及税额的计算核算情况

公司在对各项税费计算和核算中，存在一定的问题，如个别业务部门公允性判断不严格，对于财政部门要求的税款支付明细、纳税申报表填写存在误差；某些统计结果未达到税收管理要求等。

（2）企业所得税的纳税申报和缴纳情况

公司存在隐瞒、漏报和虚报所得的行为，部分业务部门利用领取用户积分等各种方式对所得进行隐瞒或夹带，导致公司所得税纳税申报不够真实准确。

（3）增值税发票及进项税额认证情况

公司在增值税方面，普遍存在申报减税、抵免或销项发票不规范、不真实的行为；在进项税额认证方面，存在缺失、不真实的情况，对会计处理不规范、不严谨(尤其是交叉核对税源的账单)。

（4）其他与税务有关的财务政策

公司存在不规范的财务政策制度，如固定资产折旧准则确立的问题；在反偷漏税方面，缺乏有效的政策和技术手段等。

3.2.2 存在的问题

（1）税费计算和核算过程中存在一定的误差性

（2）企业所得税申报存在隐瞒、漏报或虚报的情况

（3）增值税发票及进项税额认证情况不规范、不严谨，存在缺失和不真实

（4）对于其他与税务有关的财务政策不规范

3.3 自查结论

通过本次纳税专项自查，公司的税务问题和风险得到了有效控制和化解，使公司的税务纳税合规性有了明显提升。但同时也存在一些纰漏和不足之处，需要深挖、细化、扎实解决。

第四部分 整改实施情况

4.1 整改方案

根据自查情况，公司提出整改方案如下：

（1）加强税务财务制度建设，进一步规范内控，补全逾期纳税手续。

（2）规范纳税申报过程，加强部门间的沟通和协调。

（3）加强增值税发票及进项税额认证的有效性，提高会计处理水平。

（4）开展内部培训，提高员工对保税、征收和征婉的理解，提高工作安全感和稳定性。

4.2 实施进展

自查后，公司着手实施以下措施：

（1）成立内部小组，专人负责税务问题规范化管理，对于税收已用及未用收益资金，公共科目汇交营业部，特别是加强资产折旧的准则确立。

（2）加强税务分析和判断，将其与业务衔接，充分发挥内部专业知识支持。

（3）严格内部交叉检查和审核程序，避免重复申报或存在虚假申报和纳税行为。

（4）提高财务人员税务意识和法制观念，切实规范纳税申报过程，确保内部控制的有效性。

4.3 整改效果

根据整改方案的实施，公司在税务合规方面取得了可喜的成效：

（1）财务政策制度得到进一步规范，企业所得税、增值税经审核计算并经过政务部门审核，准确、规范。

（2）针对沟通协调不够的问题，完善了公司之间的沟通机制，提高了内部工作的协调性。

（3）加强增值税发票及进项税额认证的有效性，提高会计处理水平，规避了虚假、错误报税行为。

（4）加强了内部培训，提高员工税收理解和业务素质，加强纳税人守法合规。

第五部分 对外公告情况

5.1 公告方式和内容

公司将本次纳税专项自查的情况和整改措施公告于公司内关键部门内网中，并向税务部门提交相关公告材料。

5.2 公正反应情况

公司在公告后，得到了税务部门的关注和支持。一些相关部门也提出了自己的建议和意见，这对公司的整改工作提供了有益的指导和帮助。

第六部分 税务合规建议

6.1 围绕自查中发现的问题，提出合规建议和措施

（1）加强财务制度建设，规范税务管理。

（2）加强部门间的协作，减少交叉操作和重复报税。

（3）加强对企业所得税、增值税发票以及进项税额认证的管理，增强税务风险防范能力。

（4）规范财务处理过程，避免虚假申报和纳税行为。

（5）加强内部培训，提高员工核准进口报税的纳税意识。

（6）加强与外部机构的合作，提高税务合规的水平和效力。

6.2 对公司未来税务管理提出建议

（1）在做好内部改善的同时，加强企业与税务机构的沟通，优化企业的税收环境。

（2）针对税收风险，制定风险控制和监督制度，减少可能存在的审核误差。

（3）加强税法培训，提高公司员工对税收政策的理解和掌握，提升税务管理水平。

（4）招募专业的税收咨询团队，为公司解决难题，提高财务保险管理。

第七部分 结论

经过本次纳税专项自查和整改实施，公司的税务问题得到了有效处理和化解，公司的税务纳税合规性得到了明显提升，为公司的稳定发展奠定了坚实的基础。但自查也发现了公司在税务管理方面的不足，公司应进一步加强税务管理和风险管控，保持企业健康稳定发展。

税务自查报告怎么写

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税务自查报告怎么写【篇1】

近日，根据国家税务总局的工作部署，为有序开展20年xx厦门市国家税务局决定组织本市电子、服装、家具产品出口企业和外贸供应企业进行税务自查，以企业自查为先导，以税务机关抽查和重点检查为保障。

自查的对象和范围包括:20xx年度和20xx每年办理电子、服装、家具产品出口退税(免税)的外贸企业和生产企业，以及电子、服装、家具产品的外贸出口供应企业。以电子、服装、家具产品的出口和供应来源为自检重点，检查是否存在税收违规行为。涉及税收违法行为的，可以追溯到前一年。

自查实施阳光检查，鼓励自查自纠。税务机关将筛选出口退税企业自查清单，告知企业出口退税相关法律法规、政策、税务检查重点和企业自查自纠的法律责任和权益，并根据企业自查报告的审查情况确定抽查和重点检查对象。企业发现的税务问题可以依法减轻、减少或者不予处罚。在自查阶段隐瞒问题或者不按照规定如实报告的，由税务机关依法处理。企业还应当按照税务检查问题逐一填写自查报告。违反规定的，应当逐一列出;应当缴纳(收回)税款的，应当说明税款期限，经主管税务机关确认后解除。

相关企业可在市国税网上下载自查报告，并于1x自检报告应在工作日内提交。企业应当提交税务自检承诺书、出口退税(免税)税务企业自检报告及附表、外贸供应企业税务自检报告及附表。报表以纸质和电子数据的形式提交主管税务机关。提交方式为登录国家税务网站-税务大厅-自检报告提交。检查安排意见20xx年至20xx年1至x月底前认真自查纳税情况。现将自查报告如下:

一、企业概况

实收资本-，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入--x元。

二、自查情况

根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业20xx年至20xx年x月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：

1. 营业税检查情况：截止20xx年x月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2...元;少缴税的主要原因是：20xx年6月公司竞拍土地.64亩，当时的成交价为每亩地x00万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。

2. 代扣税检查情况

根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：

①由于工程未决算，目前已付工程款...元，工程款暂未代扣税金。

②其他由于正在办理外派证，已付...元，暂未代扣税金。

经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。

我公司与20xx年4 月 日至20xx年x月10日对公司20xx 年1 月—20xx 年 月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢!

纳税人名称：

税务登记号：

纳税人识别号：

经济类型：

法人代表：

检查时限 20xx 年1 月—20xx 年月

一、 企业基本情况：

我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。法人代表： ，在册职工工资总额 。20xx年实现营业收入 20xx 年度经营性亏损元。

二、 流转税(地税)：

1.主营业务收入：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月实现主营业务收入元。

2.营业税：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

3、城市维护建设税：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

4、教育费附加：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月应缴纳教育费附加元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

x、 残疾人就业保障金：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月 年应缴残疾人就业保障金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。。

6、 防洪保安资金：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月应缴防洪保安资金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。。

7、 地方教育附加费：我公司20xx 年1 月—20xx 年 月应缴多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。

三、地方各税部分：

1.个人所得税：我公司法人代表20xx 年度-20xx 年度工资收入元，我公司20xx 年度-20xx 年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2. 土地使用税：我公司20xx 年度-20xx 年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。

3. 房产税：我公司20xx 年度-20xx 年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8.4万元，已缴纳。

4. 车船税：我公司拥有乘用车 辆，应缴纳车船税 元，已缴纳;商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税元，已缴纳;货车辆，应缴纳车船税 元，已缴纳。

x. 印花税：我公司20xx年度-20xx 年度主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4 本，每本x 元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。

四、规费、基金部分：

1、 我公司20xx 年度-20xx 年度为职工1x0 人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、 我公司20xx 年度-20xx 年度交缴残疾人就业保障金元。

五、 发票使用情况：

20xx年度-20xx 年度我公司开具了发票,多少张，金额多少，已全部记帐作收入。

以上自查，请税务局审核，因水平有限，不当之处，请多批评指导。

税务自查报告怎么写【篇2】

税务放管服自查报告

一、前言

自2013年起，国家税务总局开展“放管服”改革以来，深化推进放管服改革，大力简化税收征管手续，优化税收服务模式，倡导优质诚信税收文化，为企业减轻税收负担，提升税收营商环境，打造公平竞争、良好信用的市场化营商环境。

为使本企业更好的了解税务部门对企业营业税方面的要求，并在自查中更好的发现问题、整改问题、提升内部管理，经公司领导同意，本企业决定主动开展税务放管服自查活动。

在此，我代表本企业，向税务部门表达我们的感激之情，在今后的工作中，我们将继续认真贯彻税务方面的政策，全力配合税务部门的监管，积极参与税务服务，共同推动我国税收工作的顺利发展。

二、自查项目

为贯彻税务局提出的“放管服”改革方案，本企业将营业税相关方面的自查工作进一步细化，将自查项目分为以下五个方面：

1、 税务文件的备案登记情况

2、 税收申报与缴纳的准确性和及时性

3、 税务登记证、票据的使用与管理

4、 营业税的计算与分析

5、 营业税相关事项的内部控制情况

三、自查细则

1、税务文件的备案登记情况

（1）按照规定备案的税务文件是否全部登记了？

（2）备案登记的税务文件是否符合法规规定？

（3）备案登记时，纳税人的诚信记录是否良好？

2、税收申报与缴纳的准确性和及时性

（1）按规定申报的税款是否准确和及时？

（2）按规定缴纳的税款是否准确和及时？

（3）申报的各类税款中，有没有漏报或错报的情况？

3、税务登记证、票据的使用与管理

（1）有没有按照规定存放和保管税务登记证和票据？

（2）有没有及时销毁过期和废弃的税务登记证和票据？

（3）有没有存在财务凭证和票据超期使用？

4、营业税的计算与分析

（1）有没有按正确的税收计算方法缴纳营业税？

（2）营业税计算表有没有正确的填写？

（3）纳税人的营业收入情况有么有涉及到虚开假报等行为？

5、营业税相关事项的内部控制情况

（1）企业的营业收入情况有没有经过严格审核？

（2）企业的账务核算流程是否规范？

（3）企业的内部监督管理制度是否健全？

四、自查结论

通过5个方面的自查项目及其细胞，本企业发现存在以下问题：

（1）税务文件的备案登记工作存在一定的不规范性，在以后的工作中，需进一步加强此项工作的规范化、标准化管理。

（2）企业内部存在少量的漏报和错报问题，在今后的工作中，需加强工作人员的培训和指导。

（3）余额较大的发票等票据存放存在零散问题，需加强票据的规范化、标准化管理。

（4）企业内部的营业收入核算工作有待进一步加强，特别是对进项的严格审核。

（5）企业内部对员工监督管理的制度有待进一步完善。

五、自查感悟

本次税务放管服自查活动，让我们进一步认识到营业税相关方面的重要性，意识到企业内部对税务事项的规范化、标准化管理的必要性，通过本次自查活动，不仅发现了问题，更重要的是帮助了我们进一步完善了内部管理制度，为企业今后的健康发展打下了坚实的基础。

最后，我们要再次感谢并对税务部门表示感激，我们将认真贯彻落实税务部门的要求和政策，积极参与并支持税务服务，致力为我国经济的发展和税收的健康管理贡献更大的力量。

税务自查报告怎么写【篇3】

县政务公开工作领导小组办公室：

根据《xx县人民政府办公室关于印发xx县信息与政务公开工作评议考核办法(暂行)的通知》(x政办发〔2017〕x号)文件要求，xx县税务局认真对照考核办法梳理此项工作，现将一年来信息与政务公开工作自检自查情况报告如下：

一、加强组织领导

县局成立以“一把手”党委书记、局长任组长，一名党委委员、副局长为副组长，办公室、监察室、人事教育股、信息中心、财务管理股负责人为成员信息与政务公开工作的工作领导小组，充分发挥各小组的职能作用，切实加强对全县税务系统信息与政务公开工作的指导，形成了领导带头抓，层层抓落实的工作局面。

并将信息与政务公开工作列入年度工作目标，强调单位负责人是信息与政务公开工作第一责任人，形成信息与政务公开工作必须抓好抓实的共识。定期听取汇报，专题审议研究信息与政务公开工作工作，坚持每年召开一次信息与政务公开工作专门会议，并在各种会议上随时提醒敲打，不断强化责任意识，增强大家做好信息与政务公开工作的责任感和紧迫感。

二、强化责任落实

xx县税务局严格遵循“服务群众、紧扣重点、标准引领、注重实效”的指导思想，始终坚持“公开是常态，不公开是例外”的原则，围绕权力运行全流程、政务服务全过程，立足试点探索，紧密联系实际，认真编制公开规范文件，持续丰富公开内容，精心组织，周密部署，狠抓落实，大胆创新，各项工作扎实推进，取得了阶段性成效，较好地实现了xx县税收管理事项政务的标准化、规范化公开。

2018年7月20日，国家税务总局xx县税务局正式挂牌成立，又及时调整充实了组织机构、明确试点工作内容及责任。新的机构新的党委班子继续将该项工作列入常规工作不断推进，以全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神坚持以人民为中心的发展思想，认真落实国务院深化“放管服”工作的要求部署，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，充分统一思想认识，不断压实目标任务，进一步夯实工作基础，为完成好政务公开工作奠定了良好的思想和组织基础。

二、政务公开工作情况

(一)优化公开动态管理

xx县税务局以税收执法和纳税服务为重点，以保障和维护纳税人的合法权益为出发点和落脚点，依据权责清单和公共服务事项，对试点范围涉及的公开事项进行全面梳理，设置公开条目并逐项细化分类，逐项确定每个具体事项的公开标准，包括公开事项的名称、依据以及应公开的内容、主体、时限、方式等要素为，较好地增强了公开事项标准要素的完备性。

县局紧紧围绕群众信息获取需求，优化公开内容，加强公开动态管理，确保内容更新与税收工作同频同步。一是发挥税收职能，加强税费服务。公开了涉及县区局的4种税收行政许可事项;发布欠税公告、非正常户公告、个体工商户定期定额公示(公布)共6条;公开税收个案批复类文件、税务行政处罚事项、税务稽查随机抽查事项。二是推进财政预决算资金公开，严格按照财政信息公开要求，及时公开财政决算、预算及政府采购信息。三是税收政策文件公开，为方便纳税人查询到办税可依的税收政策文件，县局切实加强税收政策、税收优惠及政策解读，对政策栏目实现及时动态调整，及时发布信息。四是积极落实部门职责、权责清单、人事任免等公开，公开信息3条。

(二)强化部门公开特色

为方便群众获取政务信息，县局积极探索扩展平台，不断完善公开方式，以扩大政务公开渠道为主线，切实为xx税收公开“扩频提速”。

一是严格规范网站政务公开。按照网站政务公开栏目设置，对照《分类与目录》和《规范》确定的主动公开事项和应公开的内容，组织专人梳理并录入云南省政务服务网上大厅政务服务事项，完善了政务服务平台，严格按照公开流程录入xx县政府门户网站后台发布，并按要求定期更新。

二是不断完善办税服务厅建设。县局进一步深化税务系统“放管服”改革，不断优化纳税服务，充分利用办税服务厅电子显示屏、触摸屏、公告栏板、示意图以及发放纳税资料、办税指南、宣传单等多种方式公开本单位机构设置及职能职责、税收政策、公开受理纳税人投诉部门和监督举报电话等有关内容。在醒目位置设立固定的政务公开咨询服务台，放置“政务公开咨询服务”业务标识和业务指导材料，确定专人负责开展导税服务等政务公开工作。在自助服务区设置“自助办税服务终端”、“二维码”扫描一次性告知等，方便纳税人办理涉税事宜，为xx税收管理政务公开打造提速增效“大环境”。

三是着力抓好税费宣传。每年的4月份是全国税收宣传月，县局依托宣传月，结合xx宣传实际各，开展基层政务公开税收宣传新举措，营造浓厚的基层政务公开宣传氛围。4月9日，原国税地税联合开展两会代表委员和“走出去”企业共话税收活动;4月20日，组织税收宣传进校园。活动中，县局印制发放各类税收政策和办税便民服务举措宣传材料，借助税企微信群、QQ群开展政策推送，内外合力，上下联动，致力打造良好的税收营商环境。

四是认真接好热线。结合纳税人需求实际，收集整理各类税收政策业务常见问题及解答，不断充实“12366”、“96128”、“12345”热线咨询服务信息知识库，严格落实热线联络员规范，按照要求做好政务服务热线咨询工作，为广大咨询者答疑解惑，并确保咨询者听得到微笑，要得到答案。对于不能当场答复的咨询问题，由联络员详细记录咨询者姓名、联系电话及咨询事项，协同相关业务股室归纳整理后于一个工作日内回复咨询者，通过认真落实好政务信息答复回应，让xx税收管理政务公开成为群众和纳税人的“贴心人”。

五是切实为纳税(费)人减轻负。为进一步深化税务系统“放管服”改革，切实为纳税人“减负”，xx税务积极确定“最多跑一次”改革主题工作，严格落实省政府第一批办税事项“最多跑一次”清单要求，将5类143个办税事项细化分解为149个具体事项，并分别进行了业务资料和办税流程基本解说。同时编制了《办税事项一次性告知指引》，将原国地税业务整合归集为57个基本涉税事项，实现办税事项“一表集成”，让纳税人切实享受便民办税的便利与实惠。

三、存在问题及下一步工作打算

xx县税务局开展基层政务公开标准化规范化试点工作虽然取得了一定成绩，但离上级要求和群众期盼，尚存在一定的差距和不足，需要齐心攻克的困难和问题仍然存在。一是少数部门对政务公开工作重视不够，被动配合牵头部门开展工作。二是部分部门对应公开内容理解不透，公开内容重点放在经常性业务法定手续和流程上，涉税事项的全面性完整性兼顾不够。三是政务公开数量不够，特别是在税收优惠政策及时公开数目不够。针对上述存在问题，县税务局将聚焦问题根源，着力整改提升：

一是进一步处理好条块问题。国税地税合并后，实行以国家税务总局为主与省政府双重领导管理体制。xx县税务局将进一步学习国务院、云南省政府、国家税务总局和省、市局关于开展基层政务公开标准化规范化试点工作的相关文件精神，增强工作合力，处理好条块管理问题，研究解决好税收政策及系统公开信息统一明确把控这个问题，做到条块结合，统筹兼顾。

二是进一步加大政务公开培训力度。将政务公开相关知识列入局务会议、政策业务培训会议的学习内容，努力做到政务公开工作重视，各级部门参与，基本知识人人知晓，业务流程熟练准确。

三是进一步强化公开内容更加规范。结合工作实际，全面梳理细化政务公开事项，逐项确定试点范围涉及的每个具体事项的公开标准、流程和方式，加强政务公开目录、内容规范化建设，确保能够更加及时、准确公开涉及纳税人和缴费人权利义务的政务公开事项。

特此报告，请予审示!

税务自查报告怎么写【篇4】

税收是伴随国家的产生而产生的。物质前提是社会有剩余产品，社会前提是有经济化的公共需要，经济前提是有独立的经济利益主体，上层条件是有强制性的公共权力。中国的税收是公元前594春秋时代鲁宣公实行“初税亩”从而确立土地私有制时才出现的。

精选税务自查报告范文一：

某某国税局：

我公司是某某食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。注册资金1000万元。

我公司于20xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：

我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。

用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额;没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额;没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项;不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项;不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。

我公司取得的增值税普通发票、通用机打发票、手工发票等，已经国税官方的网站查询，查询信息与票面均一致。

不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。

不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。

发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。

用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。

销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况;不存在以货抵债收入未记收入的情况;不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况;不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况

不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。

营业收入完整及时入账，现金收入按规定入账;给客户开具发票，相应的收入按规定入账。按《营业税暂行条例》规定的时间确认收入，准时完成纳税义务。

不存在各种减免流转税及各项补贴、收到政府奖励，未按规定计入应纳税所得额。

不存在利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本、使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用、在成本费用中一次性列支达到固定资产标准的物品未作纳税调整;达到无形资产标准的管理系统软件，在营业费用中一次性列支，未进行纳税调整。

不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调整、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调整、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调整。

不存在擅自改变成本计价方法，调节利润。

不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类设备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调整;计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部分，已进行了纳税调整。

不存在超标准列支业务宣传费、业务招待费和广告费、擅自扩大技术开发费用的列支范围，享受税收优惠。

企业以各种形式向职工发放的工薪收入已依法扣缴个人所得税。

我公司将在税收专项检查纳税自查中，及时、准确的完成我公司税收自查工作。

以上报告!

精选税务自查报告范文二：

近日，根据国家税务总局工作部署，为了有序开展20xx年税收专项检查，厦门市国税局决定以企业自查为先导、以税务机关抽查和重点检查为保障，组织该市电子、服装、家具类产品的出口企业及外贸供货企业开展税收自查。

此次自查的对象和范围包括：在20xx年度和20xx年度办理电子、服装、家具类产品出口退(免)税的外贸企业与生产企业，电子、服装、家具类产品的外贸出口供货企业。以电子、服装、家具类产品出口及供货源为自查重点，对照检查是否存在税收违法与违规事项。如有涉及税收违法行为的，应追溯到以前年度。

本次自查实施“阳光稽查”，鼓励自查自纠。税务机关将筛选出口退税企业自查名单，告知企业出口退税相关法规政策、税收检查重点及企业自查自纠的法律责任与权益，根据企业自查报告审查情况，确定抽查和重点检查对象。企业自查出的.税收问题，可依法从轻、减轻或不予处罚。自查阶段隐瞒问题不报告，或不按规定如实报告的，经税务机关检查确认，将依法处理。企业还应逐条对照税收检查问题，如实填写自查报告，若违规应逐笔列示;应缴(收回)税款的，需说明税款的所属期间，经所属主管税务机关确认后解缴入库。

相关企业可从市国税网上下载自查表报，并于15个工作日内递交自查报告。企业应报送税收自查承诺书，出口退(免)税企业自查报告及附表，外贸供货企业税收自查报告及附表。报表均以纸质与电子数据两种方式报送所属主管税务机关。报送方法为登录国税网站—“办税大厅”—“自查报告报送”。检查安排意见对我单位20xx年至20xx年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。现将自查情况报告如下：

一、企业概况

实收资本xx-xx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xx-xxx-x元。

二、自查情况

根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业20xx年至20xx年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：

1. 营业税检查情况：截止20xx年5月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2...元;少缴税的主要原因是：20xx年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。

2. 代扣税检查情况

根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：

①由于工程未决算，目前已付工程款...元，工程款暂未代扣税金。

②其他由于正在办理外派证，已付...元，暂未代扣税金。

经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。

税务自查报告怎么写【篇5】

税务自查报告及整改措施范文

一、前言

税务自查是企业监督自律的一种重要手段，它能帮助企业发现自身存在的税收风险，及时整改，避免税务风险带来的损失。本报告将详细介绍公司在税务自查过程中发现的问题及整改措施。

二、问题分析

1. 缺乏完善的会计制度

根据税务自查发现，在公司的会计制度中存在诸多不规范和模糊的方面。会计凭证填写不规范，会计账簿记录不完整，对应收账款和应付账款的登记核对不准确等问题，给企业核算税收和报税带来了很大障碍，也容易引发税务纠纷。

2. 财务报表编制不准确

税务自查发现，公司在编制财务报表时存在错误的核算方法和方法不当的会计估计，导致利润、资产及负债的计量不准确。这种情况给税务申报和纳税造成了困扰，并可能引发税务部门的进一步调查。

3. 未及时报备税收优惠政策

公司在税务自查过程中发现，未及时报备享受的税收优惠政策。这不仅导致公司错过了应该享受的税收减免或退税机会，也可能被税务部门追缴应该减免的税款。

4. 税务调整和税务争议

税务自查中，公司发现部分税务事项存在问题，受到税务调整和税务争议的风险。例如，测算应纳税所得额时未考虑相关准则，未正确计算税前扣除项目等。

三、整改措施

1. 完善会计制度

公司将制定并完善会计制度，明确各项会计核算和账务记录的规范，包括会计凭证填制、会计账簿记录、对应收账款和应付账款的登记核对等。同时，加大对会计人员的培训力度，提高其会计专业技能。

2. 强化财务报表审核与审计

为确保财务报表的准确性，公司将增加对财务报表的审核与审计力度。对财务报表编制过程中的关键环节进行抽查，确保核算方法和会计估计的合理性，避免进一步纳税风险。

3. 加强税收优惠政策的管理与报备

公司将建立税收优惠政策管理制度，明确优惠政策的适用条件和程序。加强内部协调，及时报备享受的税收优惠政策，避免因未及时申报而引发的税务风险。

4. 强化税务合规风险管理

公司将成立税务合规风险管理小组，负责对税务合规进行全面监督与管理。加强对税务调整和税务争议事项的预警和预防，确保税务纳税的稳定性和合规性。

四、结语

税务自查是企业合规的重要环节，通过及时发现问题并采取针对性的整改措施，可以避免因税务风险而引发的经济损失和声誉损害。本次自查发现的问题及整改措施的落实，将有助于公司的税务管理规范化、规范化和合规化。公司将不断加强对税务风险的预防和控制，保障正常的税务运营和企业的可持续发展。

税务自查报告怎么写【篇6】

个体户税务自查报告范文

尊敬的税务局领导：

本人是某市某县X镇的个体户经营者，现就我近期进行的税务自查向贵局汇报。

一、自查目的及背景

税务自查是为了确保个体户遵守税法规定，主动履行纳税义务，进一步规范经营行为，促进经济健康发展。近年来，我国税务系统不断强化监管力度，个体户纳税意识不断提升。为了及时发现并纠正自身存在的问题，本人决定开展税务自查。

二、自查内容及方式

1. 自查内容

（1）营业执照及经营范围：核查个体户营业执照是否符合经营实际，经营范围是否与申报税种相符。

（2）销售发票：核对销售发票开具、使用是否符合税法要求，销售收入是否真实可靠。

（3）购货发票：核实购货发票的真实性和合法性，购货成本是否真实。

（4）进销存记录：检查个体户的进货、销售、存货等记录，确保记录准确并与实际相符。

（5）工资薪金、劳务费用：核对工资薪金、劳务费用的发放情况和合理性。

（6）其他涉税事项：如租赁合同、借款合同、代扣代缴税款等。

2. 自查方式

（1）查阅相关账簿和记录：仔细核查销售、购货、进销存、工资薪金等账簿和记录的准确性。

（2）对照法律法规：逐一比对税法规定，确保个体户遵守税法规定。

（3）请教专业人员：向财务顾问或税务专家请教，获取相关指导和建议。

（4）自助检查工具：使用税务局提供的自助检查工具，检查个体户的纳税情况。

三、自查结果及问题分析

在进行税务自查过程中，本人发现了以下问题：

1. 营业执照经营范围不完善：本人经营范围增加了一项业务，但未及时办理变更手续，需要尽快补办。

2. 销售发票开具问题：个别销售发票开具不规范，未按照规定填写相关信息，需要加强内部控制。

3. 进销存记录不完整：个别商品进销存记录不准确，需要加强仓库管理，确保记录与实际相符。

4. 工资薪金核对问题：部分员工工资薪金核对不及时，导致部分应扣税款未正确申报，需要加强工资核对和税款申报。

以上问题主要出于疏忽和缺乏对税法规定的全面了解所致，对此本人深感愧疚，并诚恳接受税务局的批评和指导。

四、自查建议及改进措施

为了更好地规范经营行为，提高纳税合规性，本人提出以下改进措施和建议：

1. 完善营业执照经营范围：及时办理变更手续，确保经营范围与实际经营相符。

2. 规范销售发票开具：加强内部控制，落实开票规范，确保销售发票的准确性。

3. 加强进销存管理：健全仓库管理制度，确保进销存记录准确无误。

4. 定期开展员工工资薪金核对：确保员工工资核对及时准确，避免税款申报错误。

五、结语与承诺

通过税务自查，我对个体户的纳税情况有了更清楚的了解，并发现存在的问题。我将积极改正问题，加强纳税合规意识，确保自己的经营活动合法合规。在今后的经营中，本人将始终遵守税法规定，依法纳税。

再次向贵局表示诚挚的歉意，并衷心希望能得到贵局的谅解和支持。

此致

敬礼！

个体户经营者：XXX

日期：XXXX年XX月XX日

税务自查报告怎么写【篇7】

税务督察自查报告

为全面深化税收征管改革，全国税务系统近年来积极推进税务督察工作，督促企业遵守税法、提高纳税诚信度，维护税收公平、确保税收收入增长。作为一名税务干部，我们也积极参与税务督察自查，认真总结自查情况，下面是我的税务督察自查报告：

一、自查目的

通过税务督察自查，发现问题、查找原因，进一步加强税务管理，提升服务水平和效率，加强税收工作力度，维护税收公平、加强纳税人诚信、促进经济发展。

二、自查情况

1.税收政策落实情况：通过对企业所得税、增值税等税种的核对，发现有部分企业存在逃税或漏税的情况，同时也发现一些企业在享受政策的过程中，存在所得低报、成本费用虚报等情况。针对这一情况，开展了详细调查，并及时对企业进行纠正处理，加强对企业的税收政策教育，确保税收政策的落实。

2.纳税人诚信度情况：通过对纳税人的诚信度进行了调查，发现一些企业存在恶意欠税或拖欠税款的情况，这种不诚信行为不仅严重损害了国家税收利益，也扰乱了市场经济秩序。针对这一情况，采取了法定惩罚措施，对拖欠税款的企业及时进行了处罚，同时加大对这类企业的监管力度，以确保纳税人的诚信度。

3.税务服务水平情况：通过对税务服务工作的自查，了解到税务系统的服务工作存在诸多问题，如对企业申报过程中的疑问解答不及时，对法规政策解读不清，对办理税务手续比较繁琐等。针对这些问题，我们加强了与企业的沟通交流，开展了企业服务能力提升培训，加大了对税务服务工作监管力度，提升税务服务水平。

三、自查反思和改进措施

通过对税务督察自查情况的总结，我们认识到税务督察工作在深化推进税收征管改革过程中，发挥的作用越来越重要。同时，也发现税务管理工作还存在很多不足之处，需要我们加以改进。

1.提高税务干部专业素质：税务干部应不断提高专业知识和能力水平，掌握最新的税收政策和法规，深入了解企业经济状况，从而提高税务干部对企业的服务水平，更好地配合企业的税收征管工作。

2.加强内部管理：只有加强和改善税务系统内部工作管理，才能更好地为纳税人提供优质服务。因此，我们应该建立更加科学的制度和流程，提高工作效率，不断提高服务品质和应对突发事件的能力，为企业发展保驾护航。

3.强化纳税人诚信意识：纳税人诚信度对税务管理至关重要，我们应该加大对企业的宣传教育力度，提高企业的税收道德和纳税意识，加强监管力度，维护税收秩序。

四、结语

税务督察自查是税收征管改革的重要工作，通过税务督察自查，我们可以发现问题、查找原因，进一步加强税务管理，提升服务水平和效率，加强税收工作力度，维护税收公平、加强纳税人诚信、促进经济发展。在今后的工作中，我们将继续发挥好税务督察工作的作用，不断加强税收征管改革，为确保税收收入增长、维护税收稳定做出更大的贡献。

税务自查报告怎么写【篇8】

根据《州人民政府办公室关于印发〈黔西南州2016年放管服工作调度方案〉的通知》和省局《关于印发〈贵州省地方税务局2016年放管服工作调度方案〉的通知》要求，现将我州2016年7月“放管服”工作情况公告如下：

一、落实简政放权

高度重视简政放权工作，密切结合本部门实际，迅速落实下去，始终坚持“放、管、服”三管齐下，深化全州地税行政审批制度改革，不断加强后续管理，切实优化纳税服务，为稳增长、促改革、调结构、惠民生提供有力支持。

在本级网站公布依法实施的行政许可、行政处罚、行政强制、行政征收、行政检查、行政确认、行政奖励共67项行政权责清单。严格按照“法定职责必须为，法无授权不可为”原则，落实法定职责，进一步推进依法行政依法治税，严格责任追究，自觉接受纳税人和社会各界监督。

二、强化税收管理

(一)加强对基层工作的调研，解决实际问题。按照《贵州省国家税务局 贵州省地方税务局关于开展营改增委托代征税款和代开增值税发票工作的通知》(黔国税函〔2016〕122号)及《营改增委托代征税款和代开增值税发票工作任务分解表》等有关要求，切实做好前期准备工作及“营改增”后纳税人销售其取得的不动产和其他个人出租不动产有关代征税款和代开增值税发票工作。为解决办税服务厅不能实现一窗办理发票缴销手续的问题，通过多次试操作，并认真听取各方面意见，将发票缴销由“交旧领新”向“验旧领新”的转变，从而全面实现一窗通办，不再单设发票管理窗口。

(二)加强与国税部门的协作。根据《2016年度各地方税务局 国家税务局合作事项分类落实清单》的通知要求，推动全州国税局、地税局在更深层次、更广范围加强合作，通过国税、地税亲密合作，共同推动服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合，确保改革各项工作全面落实到位，推动黔西南国税、地税“一起好”的工作目标。自觉强化大局意识，克服本位思想，不断提升合作质效;自觉从便利纳税人角度出发，强化以纳税人为中心理念，通过加强合作，回应纳税人关切，顺应纳税人期盼，解决纳税人反映的办税“多头跑”、执法“多头查”、资料“多头报”、政策“多口径”等问题，切实提升纳税人获得感。

(三)落实营改增各项工作，对建筑业、房地产业、金融业、生活服务业应征税款进行全面清理，对重点纳税人、重大工程、重大项目进行重点检查。国地税联合组建核实团队，对营改增移交纳税人信息进行逐条调查核实，确保移交的营改增试点纳税人信息和数量准确无误。

(四)加大清缴欠税力度。根据《黔西南州地方税务局2016年营改增行业税收专项治理工作实施方案》要求各县、市、区局确保营改增前将欠缴的税款追缴入库。

三、切实加强纳税服务

(一)综合办税。积极推行以电子申报纳税为主的多元化申报纳税，引导纳税人使用财税库银横向联网系统，网上扣缴税款方便快捷，使纳税人不必每月来回跑到税务机关，有效降低了纳税人办税成本。大力推行POS机刷卡缴税业务，纳税人不必携带大额现金，只需使用POS机进行交易便可轻松完成，安全可靠。

(二)减轻负担。落实省局“免填单”要求，开展“免填单”项目39项，减轻资料报送负担，落实国税总局关于涉税文书报表的.有关规定，取消涉及地税文书表单19种。

(三)设置导税咨询岗，落实首问责任制。设置12366纳税服务热线为纳税人提供纳税服务咨询服务，创建有纳税服务微信群，落实导税咨询制度和首问责任制度，各县市区局办税服务厅导税咨询岗至少配备有一名业务能力强，政策水平高，并具有一定协调和沟通能力，能使用操作12366纳税服务热线系统，熟悉办税流程，帮助引导纳税人办理各项涉税事项。

四、在下一步工作中的建议意见

要主动适应全州改革发展的新形势、新要求，进一步清理地税行政审批事项，最大限度规范地税人，最大限度便利纳税人;转变管理方式，强化事中事后监管，把该管的管住管好管到位，推进后续监管的法治化、精细化、效能化;创新服务举措，优化办税流程，将提供优质服务贯穿于地税部门职能转变全过程，着力提高为大局服务、为纳税人服务、为基层服务的能力和水平，促进服务型地税机关建设。